Barmer Wohnungsbau Grundbesitz I GmbH

Wuppertal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

		31.12.2017	31.12.2016
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	28.106.942,11		27.396.307,38
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.580,40		0,00
		28.110.523,51	27.396.307,38
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Unfertige Leistungen		924.228,64	1.019.539,56
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	56.240,98		229.384,20
2 Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	35,70		43.728,03
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.456.420,90		1.289.776,11
4. Sonstige Vermögensgegenstände	293.560,80		12.249,49
		1.806.258,38	1.575.137,83
III. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00	1.132.046,24
		2.730.487,02	3.726.723,63
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		0,00	9.412,00
Bilanzsumme		30.841.010,53	31.132.443,01
Treuhandvermögen (Angabe In TEUR)		217	237

PASSIVA

		31.12.2017	31.12.2016
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		8.585.000,00	8.585.000,00
III. Gewinnvortrag		507.975,93	741.735,26
IV. Jahresfehlbetrag		-923.393,59	-233.759,33
		8.194.582,34	9.117.975,93
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		309.496,52	34.196,65
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	20.837 907,06		20.517.348,60
2. Erhaltene Anzahlungen	1.157.527,61		1.171.968,71
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	123.417,25		0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	104.257,85		4.364,77
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	113.822,10		88.580,18
6. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00		198.008,17
davon aus Steuern EUR 0,00 (i, Vj. EUR 1,822,68)
		22.336.931,67	21.980.270,43
Bilanzsumme		30.841.010,53	31.132.443.01
Treuhandverbindlichkeiten (Angabe in TEUR)		217	237

Anhang für das Geschäftsjahr 2017 der Barmer Wohnungsbau Grundbesitz I GmbH, Wuppertal Amtsgericht Wuppertal / HRB 25139

A. Allgemeine Angaben

Die Barmer Wohnungsbau Grundbesitz I GmbH, Wuppertal, ist ein Tochterunternehmen der Vonovia SE, Bochum.

Für die Verwaltung ihres Grundbesitzes sowie für zentralisierte administrative Aufgaben nutzt die Barmer Wohnungsbau Grundbesitz I GmbH Serviceleistungen des Vonovia-Konzerns.

Mit Vertrag vom 29 Juni 2017 wurde eine neue Cash-Pooling-Vereinbarung mit Wirkung ab dem 1 Juli 2017 zwischen der Barmer Wohnungsbau Grundbesitz I GmbH und der Vonovia SE auf unbestimmte Zeit geschlossen.

Am 1, Juli 2017 ist die Barmer Wohnungsbau Grundbesitz I GmbH mit dem Vorliegen der finanziellen, wirtschaftlichen und organisatorischen Eingliederungsvoraussetzungen Teil des umsatzsteuerlichen Organkreises der Vonovia SE geworden.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss der Barmer Wohnungsbau Grundbesitz I GmbH wird in den nach IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellten Konzernabschluss der Vonovia SE einbezogen Letzterer wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) in Euro aufgestellt. Die betragsmäßigen Angaben im Anhang erfolgen in Euro (EUR) oder in Tausend Euro (TEUR).

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Grundsteuern werden unter den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und - soweit abnutzbar -unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Herstellungskosten beinhalten Material- und Fertigungseinzelkosten.

Die Abschreibung auf Bauten erfolgt im Wesentlichen planmäßig linear über 40 oder 50 Jahre

Nachträgliche Anschaffungskosten bei Alt- und Neubauten werden mit den gleichen Sätzen wie die Gebäude selbst abgeschrieben.

Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wird zwischen drei und 20 Jahren linear abgeschrieben Bei Zugängen von beweglichen Anlagegegenständen erfolgt die Abschreibung entsprechend ausschließlich pro rata temporis Geringwertige Anlagegüter, das sind Gegenstände mit Anschaffungskosten bis einschließlich EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben

Sofern den Gegenständen des Anlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB Rechnung getragen.

Die Bilanzierung der unfertigen Leistungen (noch abzurechnende Betriebskosten) erfolgt zu Herstellungskosten. Allen erkennbaren Risiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen Darüber hinaus bestehende allgemeine Risiken sind durch Pauschalwertberichtigungen gedeckt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Dabei werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden Zinssätze verwendet, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Rahmen der Integration der Gesellschaft in den Konzernverbund der Vonovia erfolgte eine Anpassung an die Bilanzierungsgrundsätze der Vonovia.

Infolge der Übernahme durch die Vonovia wird in Bezug auf den Ausweis und Umfang von Pflichtangaben und freiwilligen Angaben teilweise die formelle Stetigkeit durchbrochen.

Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten aus Vermietung in Höhe von TEUR 177 unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Im Berichtsjahr wurden aufgrund nachhaltiger Wertminderungen außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 320 (i Vj. EUR 0,00) vorgenommen.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Restlaufzeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017		31.12.2016
	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen
aus Vermietung	56	-	229	-
aus anderen Lieferungen und Leistungen	0	-	44	-
gegen verbundene Unternehmen	1.456	-	1.290	-
(davon gegen Gesellschaftern)	(-)		(1.284)
Sonstige Vermögensgegenstande	294	-	12	-
Gesamt	1.806	-	1.575	-

(3) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren im Berichtsjahr ausschließlich aus dem Finanzverkehr (i, Vj. TEUR 1 073) Im Vorjahr enthielten die Forderungen gegen verbundene Unternehmen ebenfalls noch Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 217.

(4) Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach der Restlaufzeit sowie die zur Sicherheit gewahrten Pfandrechte ergeben sich wie folgt:

	31.12.2017				31.12.2016
		davon mit einer Restlaufzeit				davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt TEUR	bis 1 Jahr TEUR	1-5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR	Gesamt TEUR	bis 1 Jahr TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	20.838	466	1.933	18.439	20.517	433
(davon durch Grundpfandrechte besichert)	(20.838)				(20.517)
Erhaltene Anzahlungen	1.158	1.158	-	-	1.172	1.172
Verbindlichkeiten aus Vermietung	123	123	-	-	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	104	104	-	-	4	4
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	114	114	-	-	89	89
(davon gegenüber Gesellschaftern)	(-)				(65)
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-	-	-	198	198
Gesamt	22.337	1.965	1.933	18.439	21.980	1.896

	31.12.2016
	davon mit einer Restlaufzeit
	1-5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.963	17.121
(davon durch Grundpfandrechte besichert)
Erhaltene Anzahlungen	-	-
Verbindlichkeiten aus Vermietung	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	-	-
(davon gegenüber Gesellschaftern)
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-
Gesamt	2.963	17.121

(5) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren, wie im Vorjahr, ausschließlich aus Lieferungen und Leistungen.

(6) Treuhandvermögen / -Verbindlichkeiten

Bei dem Treuhandvermögen und den Treuhandverbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um Mietkautionen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(7) Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus Tilgungszuschüssen In Höhe von TEUR 61. Erträge aus früheren Jahren in Höhe von TEUR 35 sowie Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 10 enthalten.

(8) Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

Die Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen umfassen Aufwendungen für Instandhaltung und Modernisierung in Höhe von TEUR 1.357 (i. Vj. TEUR 157).

(9) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Aufwendungen für Abschreibungen auf und Wertberichtigungszuführungen zum Umlaufvermögen in Höhe von TEUR 342 sowie Zuführungen zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 99

E. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen resultieren aus Dienstleistungsverträgen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 251.

Darüber hinaus bestehen jährliche Verpflichtungen aus Konzernumlageverträgen mit Gesellschaften des Vonovia-Konzerns, Die Abrechnung erfolgt auf Basis der der Gesellschaft zuzurechnenden Kosten für konzerninterne Dienstleistungen, Der Aufwand im Geschäftsjahr 2017 betrug TEUR 267.

Wuppertal, den 20, April 2018

Barmer Wohnungsbau Grundbesitz I GmbH
Die Geschäftsführung

Klaus Freiberg

Gerald Klinck

Arnd Fittkau

Gesellschafterbeschluss

A. Gesellschafter

Gesellschafter der

Barmer Wohnungsbau Grundbesitz I GmbH

sind die

(1) Barmer Wohnungsbau GmbH

(2) KWG Kommunale Wohnen GmbH

B. Beschluss

Unter Verzicht auf alle durch Gesetz und Gesellschaftsvertrag vorgesehenen Formen und Fristen werden folgende Beschlüsse gefasst:

1.	Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 endend am 31.12.2017 bestehend aus
	- der Bilanz, endend mit einer Bilanzsumme von	30.841.010,53 €
	- der Gewinn- und Verlustrechnung, endend mit einem Jahresfehlbetrag von	923.393,59 €
	- und dem Anhang,
	wird hiermit festgestellt.
2.	Der Jahresfehlbetrag in Höhe von wird auf neue Rechnung vorgetragen.	923.393,59 €
3.	Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.
4.	Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018wird die KPMG AG Wirtschafts- Prüfungsgesellschaft gewählt.

Wuppertal, 12.06.2018	Berlin, 12.06.2018
Barmer Wohnungsbau GmbH	KWG Kommunale Wohnen GmbH

Torsten Akelbein	Stefan Bode	Christoph Schauerte	Olaf Weber
Prokurist	Prokurist	Prokurist	Prokurist