M + M Service GmbH

Castrop-Rauxel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	20.764,00	21.838,36
I. Sachanlagen	20.764,00	21.838,36
B. Umlaufvermögen	343.853,43	291.285,18
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	338.149,10	182.616,14
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.704,33	108.669,04
Bilanzsumme, Summe Aktiva	364.617,43	313.123,54

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	25.600,00	25.600,00
I. gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	11.387,50	16.468,13
C. Verbindlichkeiten	327.629,93	271.055,41
Bilanzsumme, Summe Passiva	364.617,43	313.123,54

Anhang zum 31. Dezember 2018

der

M + M Service GmbH
44577 Castrop-Rauxel

A. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Castrop-Rauxel und ist eingetragen beim Amtsgericht Dortmund unter der Nummer HRB 16 754.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist nach Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

Die Gesellschaft hat im Jahr 2003 mit der Nils Bogdol GmbH einen Ergebnisabführungsvertrag geschlossen.

2. Aktiva

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgte unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode. Für die Zugänge wurden zeitanteilig für den Monat des Zugangs und die folgenden Monate Abschreibungen angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Einzelanschaffungswert von bis zu € 250,00 wurden entsprechend der steuerlichen Vorschriften im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter zwischen € 250,00 und € 1.000,00 wurden in einen Sammelposten eingestellt und über die Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben, soweit dies handelsrechtlich zulässig war.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen.

Erkennbare Einzelrisiken sind durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

3. Passiva

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind ausreichend bemessen und nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen und Erträge wurden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren i. S. von § 275 HGB aufgestellt.

B. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten

I. Posten der Bilanz

1. Einzelposten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres für die Einzelposten des Anlagevermögens ergeben sich aus dem in Anlage 4 dargestellten Anlagenspiegel.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände
	mit einer Restlaufzeit von
	unter einem Jahr	über einem Jahr	gesamt
	Euro	Euro	Euro
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	129.260,21	0,00	129.260,21
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	195.539,77	0,00	195.539,77
Sonstige Vermögensgegenstände	13.349,12	0,00	13.349,12
	338.149,10	0,00	338.149,10

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind enthalten, Forderungen

gegen Gesellschafter	Euro	194.736,28
Vorjahr:	Euro	0,00

3. Verbindlichkeiten

	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
	bis zu einem Jahr	zwischen einem und fünf Jahren	von mehr als fünf Jahren	gesamt
	Euro	Euro	Euro	Euro
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.196,50	0,00	0,00	11.196,50
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	171.666,06	0,00	0,00	171.666,06
Sonstige Verbindlichkeiten	144.767,37	0,00	0,00	144.767,37
	327.629,93	0,00	0,00	327.629,93

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten, Verbindlichkeiten

aus Steuern	Euro	22.761,06
Vorjahr:	Euro	29.483,76

im Rahmen der sozialen Sicherheit	Euro	2.510,99
Vorjahr:	Euro	8.676,69

II. Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Gem. § 288 HGB braucht der Anhang die Gewinn- und Verlustrechnung betreffenden Angaben nicht zu enthalten.

C. Sonstige Pflichtangaben

I. Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat für folgende verbundene Unternehmen Sicherheiten gestellt:

Gesamtschuldnerische Haftung für Darlehen, Kredite und Kontokorrente der Nils Bogdol GmbH bei der Bremer Landesbank Stand 31.12.2018: 162.426,59 € (Vj.: 76.345,82 €)

II. Mutterunternehmen im Sinne des § 285 Nr. 14 HGB

Mutterunternehmen der M + M Service GmbH ist die Nils Bogdol GmbH mit Sitz in Holdorf.

III. Organe der Gesellschaft

Im Jahr 2018 wurde die Geschäftsführung von

- Herrn Nils Bogdol, Hamburg
- Herrn Heiko Eibenstein, Wilhelmshaven

wahrgenommen.

Der Geschäftsführer Heiko Eibenstein, Wilhelmshaven, wurde mit Protokoll der Gesellschafterversammlung vom 29. Juni 2017 als Geschäftsführer bestellt und mit Protokoll der Gesellschafterversammlung vom 04. April 2018 als Geschäftsführer abberufen.

Die Geschäftsführer sind jeweils alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB werden die Bezüge der Geschäftsführung nicht offen gelegt.

IV. Größenabhängige Erleichterungen

In Bezug auf die Pflichtangaben gem. § 285 HGB werden die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 HGB in Anspruch genommen.

V. Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte

Im Rahmen eines Factoring-Verfahrens wurden zum Bilanzstichtag Forderungen aus Lieferungen und Leistung im Volumen von ca. TEuro 60 verkauft.

VI. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt folgende Arbeitnehmer:

	2018	2017
Angestellte	3	3
Gewerbliche Arbeitnehmer	157	212
Auszubildende	2	2
Gesamt	162	217

Castrop-Rauxel, den 10. Mai 2019

M+M Service GmbH
44577 Castrop-Rauxel

Nils Bogdol
- Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.05.2019 festgestellt.