PROKINO FILMPRODUKTION GMBH

MÜNCHEN

JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2006

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. FILMVERMÖGEN	8,00	8,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	8.180,56	1.401,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	106.860,36
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	11.545,03
	8.180,56	119.806,39
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	147.506,25	54.333,67
	155.686,81	174.140,06
	155.694,81	174.148,06
PASSIVA
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. EIGENKAPITAL,
I. Gezeichnetes Kapital	152.000,00	152.000,00
II. Gewinnvortrag	1.162,06	1.162,06
	153.162,06	153.162,06
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen	1.500,00	2.000,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	18.986,00
- Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 18.986,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.032,75	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 1.032,75 (Vorjahr: EUR 0,00)
	1.032,75	18.986,00
	155.694,81	174.148,06

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2006

RECHTLICHE GRUNDLAGEN

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 256, 264 bis 288 HGB) und des § 42 GmbHG.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Gesellschaft hat als kleine Kapitalgesellschaft von ihrem Wahlrecht gern. § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB Gebrauch gemacht und keinen Lagebericht erstellt.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Vor dem Hintergrund der Klarheit im Bilanzausweis werden Filmverwertungsrechte in einem eigenen Posten zwischen Anlage- und Umlaufvermögen als Filmvermögen ausgewiesen.

Die Bewertung des Filmvermögens berücksichtigt unter Zugrundelegung der Anschaffungskosten die künftigen Verwertungsmöglichkeiten der einzelnen Rechte. Wegen Zeitablaufs, eingeschränkter oder ungewisser Verwertbarkeit notwendige Abschläge werden vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden nach kaufmännischer Beurteilung angemessene Wertabschläge vorgenommen.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Filmvermögen

Da es sich bei den bisher produzierten Filmen um Eigen- bzw. Coproduktionen handelt, wurden die Rechte an den Filmen aufgrund des Aktivierungsverbotes für selbstgeschaffene immaterielle Vermögensgegenstände nicht aktiviert. Es wurden jedoch Merkposten in Höhe von EUR 1,00 je Film angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten Forderungen gegen die VGF. Die Forderungen haben wie im Vorjahr eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen die Jahresabschlussprüfungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen betreffen in voller Höhe Verbindlichkeiten gegen die Gesellschafterin Prokino Holding AG und resultieren aus der Ergebnisabführung an die Prokino Holding AG im Rahmen des geschlossenen Ergebnisabführungsvertrages, sowie der Verrechnung der Umsatzsteuer.

Die Verbindlichkeiten sind alle vor Ablauf eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Umsatzerlöse

Ausgewiesen werden Vergütungen der Verwertungsgesellschaft für Nutzungsrechte an Filmwerken mbH, München.

Sonstige betriebliche Erträge

Ausgewiesen werden Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden insbesondere Aufwendungen aus dem Dienstleistungsvertrag mit der Prokino Holding AG (TEUR 6) sowie Mitgliedsbeiträge (TEUR 2), Abschluss- und Prüfungskosten (TEUR 1,5) und Beratungskosten (TEUR 1,5) ausgewiesen.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Ausgewiesen werden Zinsen für das Verrechnungskonto mir der Prokino Holding AG. Die Zinsen stellen in vollem Umfang Erträge aus verbundenen Unternehmen dar.

SONSTIGE ANGABEN

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2006 keine Mitarbeiter beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Im abgelaufenen Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Ira Freiin von Gienanth, Filmproduzentin, München seit dem 7. Februar 1995

Emma Klopf, Leitung Finance and Administration, München seit dem 18. November 2002

Stephan Hutter, Filmkaufmann, München seit dem 18. November 2002

An die Geschäftsführung wurde im Geschäftsjahr 2006 keine Vergütung gewährt.

Ergebnisabführungsvertrag

Mit Datum vom 18. November 2002 hat die Prokino Filmproduktion GmbH (Organgesellschaft) einen Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der Prokino Holding AG (Organträger) geschlossen. Der Vertrag beginnt zum 1. Januar 2003 und wurde für die Dauer von fünf Jahren fest abgeschlossen.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

KONZERNVERHÄLTNISSE

Die Prokino Holding AG, München, ist Mutterunternehmen der Gesellschaft. Die Prokino Holding AG ist von der Verpflichtung zur Aufstellung eines Konzernabschlusses gemäß § 293 HGB befreit.

München, 19. Januar 2007

Prokino Filmproduktion GmbH, München

Ira Freiin von Gienanth, Geschäftsführerin

Emma Klopf, Geschäftsführer

Stephan Hutter, Geschäftsführer