Cosmea Pflege Rhein-Erft GmbH

Brühl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	376.064,00	461.601,67
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	292.806,00	338.439,00
1. Geschäfts- oder Firmenwert	292.806,00	338.439,00
II. Sachanlagen	83.258,00	123.162,67
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	1.180,00	4.534,67
2. Fahrzeuge	82.078,00	118.628,00
B. Umlaufvermögen	420.790,97	336.764,18
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	210.855,18	226.474,76
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	182.078,93	219.080,79
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	9.977,50	2.719,08
3. sonstige Vermögensgegenstände	18.798,75	4.674,89
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	5.275,00	4.165,00
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	209.935,79	110.289,42
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.887,52	31.157,54
D. Aktive latente Steuern	8.175,82	6.218,38
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	78.809,39	237.253,47
Aktiva	891.727,70	1.072.995,24

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00	100.000,00
III. Bilanzverlust	203.809,39	362.253,47
davon Verlustvortrag	362.253,47	322.941,76
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	78.809,39	237.253,47
B. Rückstellungen	71.064,65	67.112,82
1. sonstige Rückstellungen	71.064,65	67.112,82
C. Verbindlichkeiten	820.663,05	1.005.882,42
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	90.436,15	121.740,94
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	23.705,88	38.412,60
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	23.705,88	38.412,60
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	694.669,93	835.349,99
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	23.469,93	28.294,15
4. sonstige Verbindlichkeiten	11.851,09	10.378,89
davon aus Steuern	10.407,63	6.226,74
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit		1.214,53
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	11.851,09	10.378,89
Passiva	891.727,70	1.072.995,24

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	933.669,81	857.508,38
2. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	43.662,45	42.687,90
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	665.500,74	563.902,10
4. sonstige betriebliche Erträge	52.122,30	107.723,28
5. Materialaufwand	133.654,76	222.750,10
a) Lebensmittel	4.367,06	3.915,32
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	3.026,00	4.698,87
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	126.261,70	214.135,91
6. Personalaufwand	1.022.242,29	1.047.249,42
a) Löhne und Gehälter	817.243,37	846.384,74
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	204.998,92	200.864,68
davon Aufwendungen für Altersversorgung	1.140,07	1.783,64
7. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen	112.620,00	39.250,61
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	83.895,91	117.543,35
9. Mieten, Pacht, Leasing	28.358,00	30.474,33
10. Abschreibungen	85.941,57	88.232,67
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	85.941,57	88.232,67
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	11.899,54	15.642,20
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	33.706,38	23.489,13
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	24.192,77	26.501,56
davon an verbundene Unternehmen	21.200,00	22.650,00
14. Jahresüberschuss	158.444,08	-39.311,71
15. Verlustvortrag aus dem Vorjahr	362.253,47	322.941,76
16. Bilanzverlust	203.809,39	362.253,47

3. Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Cosmea Pflege Rhein-Erft GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Brühl
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Köln
Register-Nr.:	HRB 98753

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Einzelwert von 800 € sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Bei einem Wert ab EUR 800,01 wurden die zugegangenen Gegenstände aktiviert, und entsprechend ihrer Nutzungsdauer abgeschrieben.
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit den Nennwerten angesetzt. Einzelwertberichtigungen wurden falls notwendig gebildet. Eine Pauschalwertberichtigung wurde in Höhe von 1 % auf die Nettoforderungen gebildet.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.
Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Höhe der im Geschäftsjahr geleisteten Ausgaben gebildet, die Aufwand für die Folgezeit darstellen.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwert
Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer werden 10 Jahre festgelegt.

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 5.275,00 EUR (Vorjahr: 4.165,00 EUR).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 59 TEUR (Vorjahr: 76 TEUR).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 762 TEUR (Vorjahr: 929 TEUR).

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Die aktiven Rechnungsabgrenzungen enthalten Ausgaben, die Aufwendungen für das folgende Geschäftsjahr darstellen.

Latente Steuern
Der Saldo der latenten Steuern am Ende des Geschäftsjahres beträgt 8.175,82 EUR (Vorjahr: 6.218,38 EUR).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 38,00 (Vorjahr: 38,00).

Angaben zur Geschäftsführung
Alleinige Geschäftsführerin war im Geschäftsjahr 2022 Frau Kerstin Dornbusch Zusätzlich ab dem 7. Juni 2022 Frau Muska Saidi
Unterschrift der Geschäftsführung

Mannheim, 30.06.2023

gez. Kerstin Dornbusch

Ort, Datum Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2023 festgestellt.