Werner Michallik GmbH

Taunusstein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Umlaufvermögen	45.825,74	44.155,28
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.975,00	2.015,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	42.850,74	42.140,28
Bilanzsumme, Summe Aktiva	45.825,74	44.155,28
Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	41.472,74	40.533,28
I. gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Gewinnvortrag	10.533,28	10.271,01
III. Jahresüberschuss	939,46	262,27
B. Rückstellungen	908,00	772,00
C. Verbindlichkeiten	3.445,00	2.850,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	45.825,74	44.155,28

Anhang

Allgemeiner Anhang zum Jahresabschluss, Bilanzierung und Bewertungsmethoden

Angewandtes Recht

Der Jahresabschluss der WERNER MICHALLIK GMBH zum 31.12.2011 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist nach den Richtlinien des Handelsgesetzbuches eine kleine Gesellschaft. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben. Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Vorwiegend erfolgen die Angaben in der Bilanz oder im Anhang.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Das Umlaufvermögen, das Eigenkapital und die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet worden.

Bewertungsmethoden

Bilanzidentität

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit der Schlussbilanz des vorangehenden Geschäftsjahres überein.

Going-Concern

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen auch tatsächliche und rechtliche Gegebenheiten nicht entgegen.

Bewertung

Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den handelsrechtlichen Bestimmungen. Soweit zulässig wurden steuerrechtliche Regelungen mitberücksichtigt.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet worden.

Vorsichtsprinzip

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert sind.

Periodenabgrenzung

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt worden.

Bewertungsstetigkeit

Die im vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

Einzelne Posten sind wie folgt bewertet worden:

Die Forderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe der Beträge angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Bewertung notwendig waren.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angewiesen.

Übrige Vermögensgegenstände und Schulden werden mit dem Nenn- bzw. Rückzahlungsbetrag bewertet.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände von T€ 3 (Vorjahr: T€ 2) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Sonstige Verbindlichkeiten: T€ 3

- davon mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr: T€ 3 (Vorjahr: T€ 3)

- davon aus Steuern: T€ 3 (Vorjahr: T€ 3)

Zusätzliche Angaben zur Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen

entsprechenden Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Geschäftstätigkeit der in 1987 gegründeten GmbH erschöpft sich ab

01.01.1988 in der Komplementärstellung für die WERO-MEDICAL Werner Michallik

GmbH & Co. KG, Taunusstein. Hierfür wird von der Kommanditgesellschaft eine

angemessene Vergütung gezahlt. Am Kapital der Kommanditgesellschaft ist die GmbH nicht beteiligt.

Sonstige Angaben

Angabe nach § 285 Nr. 11 a HGB

Die Werner Michallik GmbH ist unbeschränkt haftender Gesellschafter bei der WERO-MEDICAL Werner Michallik GmbH & Co. KG mit Sitz in Taunusstein.

Geschäftsführer in 2011:

Herr Wolfram Michallik, Kaufmann/Dipl. Psychologe

Taunusstein, 30. März 2012

WERNER MICHALLIK GmbH

gez.: Wolfram Michallik, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 18.05.2012 festgestellt.

WERO Beteiligungs-GmbH