Elleke Vermögensverwaltung siebzehn, München GmbH

München

Jahresabschluss zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

	31.12.2011 EUR	31.12.2010 TEUR
A. Finanzanlagen	1,00	0
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	20.114.391,47	2.513
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	19.985,45	15
	20.134.376,92	2.528
	20.134.377,92	2.528
Passiva
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25
II. Verlustvortrag	-10.018,95	0
III. Jahresfehlbetrag	-10.906,52	-10
	4.074,53	15
B. Rückstellungen	114.557,92	0
C. Verbindlichkeiten	20.015.745	2.513
	20.134.377,92	2.528

Anhang

Tz.1 Allgemeines

Der Jahresabschluss 31.12.2011 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) erstellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt, das der Struktur des Unternehmens angemessen ist.

Die Gesellschaft gilt als "Kleine Kapitalgesellschaft" im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von der Befreiungsvorschrift gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB (Lagebericht) und den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB sowie gemäß § 326 HGB hat die Gesellschaft Gebrauch gemacht.

Die Bestimmungen des BilMoG werden von der Gesellschaft seit ihrer Gründung am 04.10.2010 angewendet.

Tz.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die GbR-Beteiligung ist mit einem Erinnerungsposten von EUR 1,00 angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände entsprechen dem Nominalwert.

Das Bankguthaben entspricht dem Nominalwert.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Tz.3 Erläuterungen zur Bilanz

3.1 Finanzanlagen

Die Gesellschaft hat sich ohne Einlage an der Medien Zentrum Berlin GbR beteiligt. Der Ausweis von EUR 1,00 ist ein Erinnerungsposten.

3.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3.3 Die Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

Tz.4 Sonstige Angaben

4.1 Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer sind:

Herr Dr. Christian Elleke, Kaufmann, Berg

Herr Johannes Sebald, Kaufmann, Ingolstadt

Herr Norman Schaaf, Kaufmann, Grünwald

Herr Dr. Christian Elleke ist einzelvertretungsberechtigt; die Geschäftsführer Johannes Sebald und Norman Schaaf vertreten die Gesellschaft satzungsgemäß.

Jeder Geschäftsführer kann die Gesellschaft auch bei Rechtsgeschäften mit sich selbst oder als Vertreter eines Dritten vertreten.

Geschäftsführerbezüge wurden in 2011 nicht verrechnet.

4.2 Beteiligungsbesitz

Die Gesellschaft ist ohne Einlage zu 50 % an der Medien Zentrum Berlin GbR, München, beteiligt, Eigenkapital 2011 EUR -3.195.257,82, Ergebnis 2011 EUR -3.183.602,61.

4.3 Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 10.906,52 zusammen mit dem Verlustvortrag von EUR 10.018,95 auf neue Rechnung vorzutragen.

München, den 17. Februar 2012

gez. Dr. Christian Elleke

gez. Johannes Sebald

gez. Norman Schaaf

Hinweis nach § 325 Abs. 1 sowie § 328 Abs. 1 Nr. 1 S. 2 HGB:

Vorstehender Jahresabschluss wurde am 23.03.2012 festgestellt. Der Gewinnverwendungsbeschluss entspricht vorstehendem Gewinnverwendungsvorschlag.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Elleke Vermögensverwaltung siebzehn, München GmbH, München:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Elleke Vermögensverwaltung siebzehn, München GmbH, München, für das Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen im Gesellschaftsvertrag liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt.

Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Elleke Vermögensverwaltung siebzehn, München GmbH, München.

Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weisen wir darauf hin, dass die Gesellschaft zum 31.12.2011 unter Zurechnung des anteiligen Beteiligungsergebnisses der Medien Zentrum Berlin GbR bilanziell überschuldet ist. Aufgrund der positiven Fortbestehensprognose liegt keine Überschuldung im Sinne des § 19 InsO vor. Wir weisen jedoch darauf hin, dass diese Prognose insbesondere von einer erfolgreichen Vermietung der in der Gesellschaft Medien Zentrum Berlin GbR gehaltenen Immobilie in Berlin abhängig ist und dafür in Zukunft die ausreichende Liquiditätsversorgung der Gesellschaft durch die kreditgebenden Banken und die Gesellschafter maßgeblich sein wird.

München, den 24. Februar 2012

Dr. Fritz Kesel & Partner OHG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
München

gez. Peter Lutz, Wirtschaftsprüfer

gez. ppa. Ralph Handl, Wirtschaftsprüfer

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Bei Veröffentlichung oder Weitergabe des Jahresabschlusses in einer von der bestätigten Fassung abweichenden Form (einschließlich der Übersetzung in andere Sprachen) bedarf es zuvor unserer erneuten Stellungnahme, sofern hierbei unser Bestätigungsvermerk zitiert oder auf unsere Prüfung hingewiesen wird; wir weisen insbesondere auf § 328 HGB hin.

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Hinweis gemäß § 328 Abs. 1 Nr. 1 S. 3 HGB:

Vorstehend offengelegter Bestätigungsvermerk bezieht sich auf den vollständigen Jahresabschluss zum 31.12.2011.

CCM Immobilienbeteiligungs GmbH