Städtisches Alten- und Altenpflegeheim Eisenhüttenstadt GmbH

Eisenhüttenstadt

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Stand 31.12.2006			Vergleich 31.12.2005 TEUR
	EUR	EUR	EUR	Vergleich 31.12.2005 TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.024,00			2
		2.024,00		(2)
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	83.120,00			89
2. Technische Anlagen	16.809,00			20
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	343.603,42			390
4. Fahrzeuge	2,00			0
		443.534,42		(499)
			445.558,42	(501)
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	9.874,34			12
		9.874,34		(12)
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	87.604,48			128
davon mit einer Restlaufzeit von mehr alseinem Jahr: EUR 0,00 (Vj: TEUR 0)
2. Sonstige Vermögensgegenstände	562,37			4
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: TEUR 0)
		88.166,85		(132)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		790.843,05		817
			888.884,24	(961)
C. Rechnungsabgrenzungsposten
1. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten		212.732,61		250
			212.732,61	(250)
			1.547.175,27	1.712
PASSIVA
	Stand 31.12.2006			Vergleich 31.12.2005 TEUR
	EUR	EUR	EUR	Vergleich 31.12.2005 TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.600,00		26
II. Kapitalrücklage		685.142,12		685
III. Gewinnrücklagen
1. Andere Gewinnrücklagen	423.163,55			483
		423.163,55		(483)
IV. Bilanzgewinn		0,00		0
			1.133.905,67	(1.194)
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		0,00		0
2. Sonstige Rückstellungen		27.290,00		26
			27.290,00	(26)
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		45.762,02		62
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 45.762,02 (Vj: TEUR 62)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		291.892,74		307
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 16.186,30 (Vj: TEUR 15)
3. Sonstige Verbindlichkeiten		41.445,04		116
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 41.445,04 (Vj: TEUR 116)
davon aus Steuern: EUR 21.278,18 (Vj: TEUR 22)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vj: TEUR 70)
4. Verwahrgeldkonto		6.879,80		7
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 6.879,80 (Vj: TEUR 7)
5. Umsatzsteuer		0,00		0
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: TEUR 0)
			385.979,60	(492)
			1.547.175,27	1.712

ANHANG zum Jahresabschluss des Geschäftsjahres zum 31. Dezember 2006

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Städtisches Alten- und Altenpflegeheim Eisenhüttenstadt GmbH wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB sowie nach den Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum 31.12.2006 die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB auf; sie macht von den Erleichterungen des § 288 HGB Gebrauch.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Annahme der Fortführung der Unternehmensfähigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden hinsichtlich Ihrer Bezeichnung gemäß den Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung aktualisiert.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei Jahren), bewertet.

Das Sachanlagenvermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauer zwischen drei und 25 Jahren) angesetzt. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen waren keine Einzelrisiken erkennbar, Wertberichtigungen wurden im Berichtsjahr nicht gebildet.

Die Bilanzierung der flüssigen Mittel erfolgte zum Nennwert.

Der Rechnungsabgrenzungsposten wurde zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Nennwert ausgewiesen.

Abweichungen von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gemäß § 284 Abs. 2 Nr.3 HGB, Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft haben, liegen nicht vor.

III. Angaben zur Bilanz

Hinsichtlich der Gliederung der Bilanz wurden die Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung beachtet.

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006 einschließlich der kumulierten Anschaffungs- und Herstellungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den als Anlage 4 beigefügten Anlagenspiegel verwiesen. Bei den Abschreibungen handelt es sich ausschließlich um planmäßige Abschreibungen.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet in Höhe von TEUR 1 Beiträge für das Jahr 2007 und i. H. v. TEUR 212 ein Nutzungsentgelt.

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.600,00

Die Gewinnrücklage enthält in Höhe von EUR 418.660,16 eine zweckgebundene Rücklage und in Höhe von EUR 4.503,39 eine freie Rücklage. Der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres wurde in Höhe von EUR 60.106,38 der zweckgebundenen Rücklage entnommen.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	Stand 31.12.2006 EUR
Prüfung u. Erstellung Jahresabschluss	8.000,00
Ausgleichsabgabe	7.020,00
Insolvenzgeld	5.000,00
Urlaubsrückstellung	4.770,00
Aufsichtsratsvergütung	2.500,00
	27.290,00

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in dem nachfolgend aufgeführten Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt.

	Stand 31.12.2006 EUR	Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR	Restlaufzeit bis 5 Jahre EUR	Restlaufzeit > 5 Jahre EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	291.892,74	16.186,30	74.150,77	201.555,67
	(307.235,22)	(15.342,46)	(70.285,10)	(221.607,66)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	45.762,02	45.762,02	0,00	0,00
	(61.566,02)	(61.566,02)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten, Verwahrgeld, USt	48.324,84	48.324,84	0,00	0,00
	(123.659,07)	(123.659,07)	(0,00)	(0,00)
	385.979,60	110.273,16	74.150,77	201.555,67
	(492.460,31)	(200.567,55)	(70.285,10)	(221.607,66)

Zum Abschlussstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse und keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

IV. Sonstige Angaben

Im Jahresdurchschnitt 2006 wurden durchschnittlich 88 Mitarbeiter (Vorjahr: 90) beschäftigt.

Folgende Personen waren im Geschäftsjahr zu Geschäftsführern der Gesellschaft bestellt:

	Zeitraum
Frau Rosita Hansen	01.01.-31.12.2006

Auf die Angabe der Geschäftsführervergütungen wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Zusammensetzung Aufsichtsrat:

	Hardell-Illgen, Marie-Louise
	Klaer, Gudrun
	Marquardt, Marina
	Siebke, Ingrid
	Niemack, Egon

Eisenhüttenstadt, den 30. März 2007

Rosita Hansen, Geschäftsführerin

Entwicklung des Anlagevermögens 2006

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2006 EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	29.152,98	0,00	0,00	29.152,98
	29.152,98	0,00	0,00	29.152,98
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	104.332,63	0,00	0,00	104.332,63
2. Technische Anlagen	94.383,75	0,00	0,00	94.383,75
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	1.350.143,38	9.323,87	6.063,21	1.353.404,04
4. Fahrzeuge	41.706,69	0,00	0,00	41.706,69
	1.590.566,45	9.323,87	6.063,21	1.593.827,11
	1.619.719,43	9.323,87	6.063,21	1.622.980,09

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2006 EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	26.633,98	495,00	0,00	27.128,98
	26.633,98	495,00	0,00	27.128,98
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	15.272,63	5.940,00	0,00	21.212,63
2. Technische Anlagen	74.615,75	2.959,00	0,00	77.574,75
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	960.449,96	55.413,87	6.063,21	1.009.800,62
4. Fahrzeuge	41.704,69	0,00	0,00	41.704,69
	1.092.043,03	64.312,87	6.063,21	1.150.292,69
	1.118.677,01	64.807,87	6.063,21	1.177.421,67

	Buchwerte
	Stand 31.12.2006 EUR	Stand 31.12.2005 EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.024,00	2.519,00
	2.024,00	2.519,00
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	83.120,00	89.060,00
2. Technische Anlagen	16.809,00	19.768,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	343.603,42	389.693,42
4. Fahrzeuge	2,00	2,00
	443.534,42	498.523,42
	445.558,42	501.042,42

"Städtisches Alten- und Altenpflegeheim Eisenhüttenstadt GmbH"