Ictus GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015

Organe

Geschäftsführer/-in

Marcus Bürger	Annette Hetzenegger
Köln	Bergisch Gladbach

Jahresabschluss

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Aktivseite			Vorjahr
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens		35.679.611,05	24.626.344,96
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. sonstige Vermögensgegenstände	698.711,77		1.036.665,10
II. Wertpapiere
1. sonstige Wertpapiere	497.315,00		497.315,00
III. Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.625.399,27		1.318.357,68
		2.821.426,04	2.852.337,78
Summe der Aktiva		38.501.037,09	27.478.682,74

Passivseite			Vorjahr
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	5.000.000,00		5.000.000,00
II. Kapitalrücklage	28.000.000,00		17.000.000,00
III. Bilanzgewinn	5.202.364,19		2.847.361,43
IV. Jahresüberschuss	207.120,70		2.355.002,76
		38.409.484,89	27.202.364,19
B. Rückstellungen
1. Steuerückstellungen	53.835,00		168.230,00
2. sonstige Rückstellungen	8.570,00		108.070,00
		62.405,00	276.300,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen		29.147,20	0,00
2. sonstige Verbindlichkeiten		0,00	18,55
Summe der Passiva		38.501.037,09	27.478.682,74

Gewinn- und Verlustrechnung

für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015

Posten		Vorjahr
	€	€
1. sonstige betriebliche Erträge	2.042.771,96	2.644.033,99
2. Personalaufwand
- Löhne und Gehälter	39.944,00	10.800,00
3. sonstige betriebliche Aufwendungen	143.109,17	138.927,12
4. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.812.885,92	1.301.282,71
gegenüber verbundene Unternehmen: 1,68 €		0,00
5. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	2.812.559,40	904.680,00
6. Zinsen und ähnlichen Aufwendungen	4,88	0,00
aus verbundenen Unternehmen: 4,88 €		0,00
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	860.040,43	2.890.909,58
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	652.919,73	535.906,82
9. Jahresüberschuss	207.120,70	2.355.002,76

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr 2015.

Jahresergebnis

Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 207.120,70 € (VJ 2.355.002,76 €). Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags in Höhe von 5.202.364,19 € (VJ 2.847.361,43 €) ergibt sich ein Bilanzgewinn von 5.409.484,89 € (VJ 5.202.364,19 €).

Bilanzierungs-, Ermittlungs- und Bewertungsmethoden

Die in den Vorjahren erfolgte Unterteilung der Wertpapiere nach Anlage- und Umlaufvermögen wurde beibehalten.

Der Ansatz der Wertpapiere des Anlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Börsenkursen. Die Bewertung erfolgte gemäß § 253 Abs. 3 HGB nach dem gemilderten Niederstwertprinzip.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten angesetzt.

Der Ansatz der sonstigen Wertpapiere erfolgte zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Börsenkursen. Die Bewertung erfolgte gemäß § 253 Abs. 3 HGB nach dem strengen Niederstwertprinzip.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nennwerten bewertet.

Die Rückstellungen bemessen sich nach dem voraussichtlichen Bedarf und sind für das laufende Geschäftjahr in der Höhe angesetzt, die nach kaufmännischer Beurteilung notwendig waren.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen bewertet und haben in voller Höhe eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Erläuterungen zur Bilanz

A. Anlagevermögen

Wertpapiere des Anlagevermögens

	GJ		VJ
	Buchwert €	Zeitwert €	Buchwert €	Zeitwert €
Aktien	21.044.292,83	26.259.185,19	12.775.127,74	14.310.829,70
Inhaberschuldverschreibungen	14.635.318,22	14.578.700,50	11.851.217,22	12.815.614,01
	35.679.611,05	40.837.885,69	24.626.344,96	27.126.443,71

Es wurden Aktien mit einem Buchwert von 5.959.576,97 € über ihrem beizulegenden Wert von 5.244.850,00 € bilanziert. Zudem wurden Inhaberschuldverschreibungen mit einem Buchwert von 5.125.175,22 € über ihrem beizulegenden Wert von 4.309.446,50 € bilanziert. Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 Satz 4 HGB wurden unterlassen, da nur von einer vorübergehenden Wertminderung ausgegangen wird.

B. Umlaufvermögen

sonstige Vermögensgegenstände

	GJ €	VJ €
Zinsforderung Inhaberschuldverschreibungen, n. n. fällig	614.882,63	517.226,94
Sicherheitsleistung fur Futures	0,00	395.875,00
Steuerforderung aus Kapitalertragsteuer	79.459,00	117.120,00
Steuerforderung aus Solidaritätszuschlag	4.370,14	6.443,16
	698.711,77	1.036.665,10

sonstige Wertpapiere

	GJ		VJ
	Buchwert €	Zeitwert €	Buchwert €	Zeitwert €
Inhaberschuldverschreibungen	497.315,00	534.240,00	497.315,00	535.090,00
	497.315,00	534.240,00	497.315,00	535.090,00

Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Das Guthaben auf dem Bankkonto der Gesellschaft per 31. Dezember 2015 beträgt 1.625.399,27 € (VJ 1.318.357,68 €)

A. Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital wird von den folgenden DEVK-Unternehmen gehalten:

	Stand Ende VJ €	Zuführung GJ €	Stand Ende GJ €	Anteil in %
DEVK Sach- und HUK-Versicherungsverein a.G.	750.000,00	0,00	750.000,00	15,00
DEVK Rückversicherungs- und Beteiligungs-AG	750.000,00	0,00	750.000,00	15,00
DEVK Allgemeine Versicherungs-AG	750.000,00	0,00	750.000,00	15,00
DEVK Rechtsschutz-Versicherungs-AG	250.000,00	0,00	250.000,00	5,00
DEVK Krankenversicherungs-AG	250.000,00	0,00	250.000,00	5,00
DEVK Allgemeine Lebensversicherungs-AG	1.000.000,00	0,00	1.000.000,00	20,00
DEVK Lebensversicherungsverein a.G.	1.250.000,00	0,00	1.250.000,00	25,00
	5.000.000,00	0,00	5.000.000,00	100,00

Kapitalrücklage

Stand am 31.12.2014	17.000.000,00 €
Zuführung	11.000.000,00 €
Stand am 31.12.2015	28.000.000,00 €

Die anderen Zuzahlungen gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB wurden von den Gesellschaftern entsprechend ihrer Anteile am gezeichneten Kapital geleistet.

B. Rückstellungen

Steuerrückstellungen

Die Rückstellung für Gewerbesteuer beträgt 53.835,00 € (VJ 168.230,00 €).

sonstige Rückstellungen

	Stand Ende VJ €	Verbrauch GJ €	Auflösung GJ €	Zuführung GJ €	Stand Ende GJ €
Jahresabschlussprüfung	8.000,00	7.996,80	3,20	8.500,00	8.500,00
Veröffentlichung Bundesanzeiger	70,00	57,12	12,88	70,00	70,00
	8.070,00	8.053,92	16,08	8.570,00	8.570,00

C. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen 29.147,20 € (VJ 0,00 €).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

sonstige betriebliche Erträge

	GJ €	VJ €
Gewinne aus Abgang - Aktien	1.841.494,56	2.401.807,33
Gewinne aus Abgang - Inhaberschuldverschreibungen	152.580,00	201.848,75
Gewinne aus Abgang - sonstige Kapitalanlagen	0,00	40.100,00
Erträge - sonstige Kapitalanlagen	48.625,00	225,00
Erträge - Rundungsdifferenz Steuern	0,02	0,00
Erträge - übrige Erträge (umsatzsteuerfrei)	56,30	0,00
Verminderung der Rückstellung für den Wirtschaftsprüfer	3,20	40,03
Verminderung der Rückstellung für den elektronischen Bundesanzeiger	12,88	12,88
	2.042.771,96	2.644.033,99

sonstige betriebliche Aufwendungen

	GJ €	VJ €
Verluste aus Abgang - Aktien -	117.237,71	9.953,60
Zuführung zur Rückstellung für Jahresabschlussprüfung	8.500,00	8.000,00
Zinsaufwand Gewerbesteuer	0,00	1.265,00
IHK-Beitrag	5.758,00	2.648,00
Notar- und Handelsregisterkosten	227,08	0,00
Bankgebühren	323,95	275,16
Allgemeine Verwaltungskosten	129,12	184,45
Veröffentlichung Bundesanzeiger	70,00	99,75
Kosten für die Verwaltung von Kapitalanlagen	10.863,30	116.501,13
Rundungsdifferenzen	0,01	0,03
	143.109,17	138.927,12

sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

	GJ €	VJ €
Dividenden für Aktien	825.784,79	185.241,29
Zinsertrag Inhaberschuldverschreibungen	987.099,45	1.114.382,31
Zinsen laufendes Bankkonto	0,00	1.659,11
Zinsen Unternehmensverrechnungskonto	1,68	0,00
	1.812.885,92	1.301.282,71

Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens

Im Geschäftsjahr erfolgten Abschreibungen auf Wertpapiere in Höhe von 2.812.559,40 € (VJ 904.680,00 €).

Steuern vom Einkommen und Ertrag

	GJ €	VJ €
Kapitalertragsteuer	285.139,71	325.213,46
Gewerbesteuer	312.497,75	267.743,50
Solidaritätszuschlag	11.398,60	12.862,61
ausländische Quellensteuer	121.810,67	21.401,25
Körperschaftsteuer	1.533,00	3.488,00
Erstattung Körperschaftsteuer	-79.460,00	-94.802,00
	652.919,73	535.906,82

Sonstige Angaben

Die Aufstellung der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans befindet sich auf der ersten Seite dieses Berichts.

Unser Unternehmen verfügt nicht über eigenes Personal.

Der Jahresabschluss wird gemäß den rechtlichen Vorschriften im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Name und Sitz des Mutterunternehmens, das den Konzernabschluss aufstellt, in den das Unternehmen einbezogen wurde:

DEVK Deutsche Eisenbahn Versicherung
Sach- und HUK Versicherungsverein a.G.
Betriebliche Sozialeinrichtung der Deutschen Bahn
Zentrale, Riehler Straße 190, 50735 Köln

Der Konzernabschluss ist auf der Homepage der DEVK unter www.devk.de eingestellt und wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Köln, 19. Februar 2016

Der/die Geschäftsführer/-in

Bürger
Hetzenegger

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Ictus GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Ictus GmbH, Köln, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Köln, den 29. April 2016

KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Dr. Hübner, Wirtschaftsprüfer
Offizier, Wirtschaftsprüfer

Der Jahresabschluss 2015 der DEVK Ictus GmbH wurde am 25. Juli 2016 festgestellt.

Ictus GmbH
Riehler Straße 190
50735 Köln
Tel.: +49 221 757-0
E-Mail: info@devk.de
Internet: www.devk.de