Ventus Capital Advisors GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	8.795,00	1.734,00
I. Sachanlagen	8.795,00	1.734,00
B. Umlaufvermögen	1.157.393,97	460.058,56
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	460.353,05	38.968,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	300.000,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	697.040,92	421.090,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	3.529,28
Aktiva	1.166.188,97	465.321,84

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	875.503,10	300.537,08
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	35.537,08	-6.222,93
III. Jahresüberschuss	814.966,02	281.760,01
B. Rückstellungen	242.133,86	124.261,51
C. Verbindlichkeiten	48.552,01	40.523,25
Passiva	1.166.188,97	465.321,84

sonstige Berichtsbestandteile

Ventus Capital Advisors GmbH, München

ANHANG GEMÄSS § 264 HGB ZUM JAHRESABSCHLUSS ZUM 31.12. 2022

I. Allgemeine Angaben

Die Firma Ventus Capital Advisors GmbH hatte ihren Sitz in München und wird beim Amtsgericht München unter der Handelsregisternummer HRB 265456 geführt.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Der Gliederung der Bilanz liegt die Vorschrift des § 266 HGB zugrunde. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gegliedert.

Die Gesellschaft ist im Berichtsjahr als Kleinstkapitalgesellschaft nach § 267a Abs. 1 HGB i.V.m. § 267 Abs. 4 HGB einzustufen. Sie stellt den Jahresabschluss jedoch freiwillig nach für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften auf. Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgt nach den Bewertungsgrundsätzen des HGB sowie den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung. Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert beibehalten.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagevermögen erfolgen entsprechend der Nutzungsdauer linear mit 33,3 %. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Berichtsjahr nicht angeschafft.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert bewertet. Für Forderungen, die voraussichtlich nicht mehr eingefordert werden können, war eine Wertberichtigung zu bilden.

Die Rückstellungen wurden mit dem Erfüllungsbetrag berücksichtigt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag.
III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist dem beigefügten Anlagespiegel zu entnehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Es bestehen auch Forderungen gegenüber einer Gesellschafterin.

Rückstellungen
Rückstellungen wurden für die Erstellung der Finanzbuchhaltung, des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen gebildet.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse
Angabepflichtige Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 S. 1 Nr. 3a HGB, die nicht in der Bilanz enthalten sind, ergeben sich in Höhe von insgesamt ca. 5,4 T€. Diese setzen sich für das Geschäftsjahr 2023 in voller Höhe aus Mietaufwendungen zusammen.

Mitarbeiteranzahl
Neben dem Geschäftsführer hat die Gesellschaft im Berichtsjahr durchschnittlich 0,3 Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführer
Andreas Petzi, München
Der Geschäftsführer ist stets einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

München, den 09. Mai 2023
......................................Andreas Petzi
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.06.2023 festgestellt.