TREUDA Immobiliengesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	11.516.754,18	11.775.036,18
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	11.516.753,18	11.775.035,18
B. Umlaufvermögen	331.322,31	284.837,30
I. Vorräte	8.809,00	8.391,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	252.364,93	237.047,14
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	70.148,38	39.399,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten	745,88	412,38
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	104.533,64	104.533,64
Bilanzsumme, Summe Aktiva	11.953.356,01	12.164.819,50

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	306.775,13	306.775,13
II. Verlustvortrag	411.308,77	411.308,77
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	7.500,00	7.500,00
C. Verbindlichkeiten	11.943.652,15	12.150.677,02
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.203,86	6.642,48
Bilanzsumme, Summe Passiva	11.953.356,01	12.164.819,50

Anhang

I. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Im Einzelnen wurde bei der Bewertung der Vermögenswerte und Schulden nach folgenden Grundsätzen verfahren:

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Abzug planmäßiger Abschreibungen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben
(§ 6 Abs. 2 EStG).

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu den Anschaffungskosten.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu Nennwerten unter Abzug angemessener Wertberichtigungen (§ 253 HGB).

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennbetrag von 600.000,00 DM angesetzt (§ 283 HGB) und in Euro umgerechnet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in ausreichendem Umfang.

Die Verbindlichkeiten wurden zu Rückzahlungsbeträgen bilanziert (§ 253 HGB).

II. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ AUF DEN 31. DEZEMBER 2006

1. Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens (§ 268 Abs. 2 HGB)

Auf die beigefügte Anlage 4 wird verwiesen.

2. Abschreibungen auf das Anlagevermögen (§ 268 Abs. 2 HGB)

Auf die beigefügte Anlage 4 wird verwiesen. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben sich aus der Spalte "Zugänge" im Wertberichtigungsspiegel.

3. Forderungen / Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter
(§ 42 Abs. 3 GmbHG)

a) Forderungen gegen Gesellschafter
Gegenüber dem Gesellschafter, der Rheinischen Treuhandstelle für Dauergrabpflege GmbH, besteht eine Forderung in Höhe von 174.609,32 €. Es handelt sich hierbei um den Restbetrag der Verlustübernahme für das Geschäftsjahr 2006.

b) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter
Zum Bilanzstichtag bestehen insgesamt Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von 11.907.114,47 €; davon Darlehens-Verbindlichkeiten in Höhe von 10.593.472,47 € mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

4. Angabe des Gesamtbetrages aller Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren (§ 285 Nr. 1 a und 2 HGB)

		davon mit einer Restlaufzeit
Verbindlichkeiten	Gesamt- betrag	bis zu einem Jahr	von ein bis fünf Jahren	über fünf Jahren

Lieferungen und Leistungen	15.006,05	15.006,05	0,00	0,00
Verbundene Unternehmen	11.907.114,47	286.712,16	1.026.929,84	10.593.472,47
Sonstige	21.531,63	21.531,63	0,00	0,00

	11.943.652,15	265.963,82	1.026.929,84	10.593.472,47

Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in Höhe von 136,40 €, Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen in Höhe von 54,00 €.

5. Angabe des Gesamtbetrages der Verbindlichkeiten, die durch
Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind (§ 285 Nr. 1 b HGB)

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 11.849.828,46 € sind durch Grundpfandrechte abgesichert.

III. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

( § 268 Abs. 7 HGB)

Es bestanden keine Haftungsverhältnisse oder sonstigen finanziellen Verpflichtungen im Sinne des § 251 HGB.

2. Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen,
die nicht in der Bilanz erscheinen ( § 285 Nr. 3 HGB)

Eine Angabe über bestehende langfristige Dauerschuldverhältnisse (z.B. Leasingverträge) entfällt, da diese für die Finanzlage von geringer Bedeutung sind. Es bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

3. Zahl der Arbeitnehmer (§ 285 Nr. 7 HGB)

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2006 vier Aushilfen.

4. Mitglieder des Geschäftsführerorgans (§ 285 Nr. 10 HGB)

Geschäftsführer:

Herr Günter Bayer

Köln, 24. April 2007

( Günter Bayer )
(Geschäftsführer)

Anlagespiegel

				Anschaffungskosten
		Stand 01.01.2006	Zugang	Abgang	Stand 31.12.2006
	ANLAGEVERMÖGEN
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
1.	Software	1.849,34	0,00	0,00	1.849,34
II.	Sachanlagen
1.	Grundstücke und Bauten, einschliesslich
	der Bauten auf fremden Grundstück	15.170.888,09	0,00	0,00	15.170.888,09
2.	Andere Anlagen, Betriebs- und
	Geschäftsausstattung	93.037,29	0,00	0,00	93.037,29
3.	Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	395,85	395,85	0,00
		15.263.925,38	395,85	395,85	15.263.925,38
		15.265.774,72	395,85	395,85	15.265.774,72

				Wertberichtigungen		Buchwert
		Stand 01.01.2006	Zugang	Abgang	Stand 31.12.2006	Stand 31.12.2006
	ANLAGEVERMÖGEN
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
1.	Software	1.848,34	0,00	0,00	1.848,34	1,00
II.	Sachanlagen
1.	Grundstücke und Bauten, einschliesslich
	der Bauten auf fremden Grundstück	3.405.194,91	255.153,00	0,00	3.660.347,91	11.510.540,18
2.	Andere Anlagen, Betriebs- und
	Geschäftsausstattung	83.695,29	3.129,00	0,00	86.824,29	6.213,00
3.	Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	395,85	395,85	0,00	0,00
		3.488.890,20	258.677,85	395,85	3.747.172,20	11.516.753,18
		3.490.738,54	258.677,85	395,85	3.749.020,54	11.516.754,18


Stand 31.12.2005


1,00


11.765.693,18

9.342,00
0,00
11.775.035,18
11.775.036,18

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