WIP Facility und Catering GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	26.790,00	9.260,00
I. Sachanlagen	26.790,00	9.260,00
B. Umlaufvermögen	1.295.179,43	608.932,61
I. Vorräte	74.781,32	31.154,93
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.183.772,51	573.836,82
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	119.203,51
davon gegen Gesellschafter	430,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	36.625,60	3.940,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	13.647,55	7.689,23
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	190.459,56	64.712,79
Aktiva	1.526.076,54	690.594,63
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	89.712,79	-43.415,15
III. Jahresfehlbetrag	125.746,77	133.127,94
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	190.459,56	64.712,79
B. Rückstellungen	185.128,36	133.142,39
C. Verbindlichkeiten	1.340.948,18	557.452,24
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.237.241,45	531.792,18
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	103.706,73	25.660,06
davon gegenüber Gesellschaftern	641.319,05
Passiva	1.526.076,54	690.594,63

Anhang

WIP Facility und Catering GmbH, Berlin

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin (Charlottenburg) unter der Nummer HRB 214926 eingetragen.

Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen in ihrer Darstellung und Gliederung den gesetzlichen Vorschriften des HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Zugrundelegung des Going-Concern-Prinzips.

Die Gesellschaft ist gemäß § 267 a HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft ist zum 31.12.2022 in Höhe von TEUR 190,5 überschuldet.

Die inter pares Sozialholding GmbH hat mit einer Patronatserklärung die uneingeschränkte Verpflichtung übernommen, die Gesellschaft mit Finanzmitteln auszustatten, dass diese den Zahlungen ihrer sämtlichen Verbindlichkeiten fristgemäß und in vollem Umfang nachkommen kann, solange die Gesellschaft überschuldet ist.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der allgemeinen Rechnungslegungsvorschriften der §§ 238 ff, sowie der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften der §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der nachfolgenden Übersicht.

	Anschaffungskosten
	Stand 01.01.2022 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Stand 31.12.2022
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	1.044,19	0,00	0,00	0,00	1.044,19
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	12.158,57	20.862,84	0,00	0,00	33.021,41
3. GWG ́s	4.718,85	4.765,94	0,00	0,00	9.484,79
	17.921,61	25.628,78	0,00	0,00	43.550,39

	Entwicklung der Abschreibungen			Buchwerte
	Stand 01.01.2022 EUR	Zuführung EUR	Stand 31.12.2022 EUR	01.01.2022 EUR	31.12.2022 EUR
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	1.043,19	0,00	1.043,19	1,00	1,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.899,57	3.332,84	2.899,57	9.259,00	26.789,00
3. GWG ́s	4.718,85	4.765,94	9.484,79	0,00	0,00
	8.661,61	8.098,78	16.760,39	9.260,00	26.790,00

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Nennwerten angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Einzelrisiken im Forderungsbestand waren nicht erkennbar.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nennwerten bilanziert.

Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage der neuen Fassung des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gem. § 253 Abs.1 HGB.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich wie folgt:

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag TEUR	< 1 Jahr TEUR	1-5 Jahre TEUR	> 5 Jahre TEUR
aus Lieferung und Leistung	306,0	306,0	0,0	0,0
gegenüber Gesellschafterin	641,3	641,3	0,0	0,0
gegenüber verbunden Unternehmen	129,1	27,7	101,4	0,0
Sonstige Verbindlichkeiten	264,6	264,6	0,0	0,0
	1.341,0	1.239,6	101,4	0,0

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00.

Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251,268 Abs.7 HGB bestehen nicht.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2022 waren im Durchschnitt 177 Mitarbeiter beschäftigt.

Sonstige Angaben

Frau Katrin Berents- Neumann, Berlin	(bis 27.09.2022)
Herr Carsten Janke, Königs-Wusterhausen
Herr Stefan Heuser, Babenhausen Sickenhof	(ab 27.09.2022)

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Einzelprokura

Herr Stefan Heuser,Babenhausen Sickenhof

(bis 27.09.2022)

Berlin, den 03.05.2024

gez. Carsten Janke

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 03.05.2024 festgestellt.