ELBLAND Sterilgutgesellschaft mbH

Meißen

Jahresabschluss zum 31.12.2014

Bilanz

ELBLAND Sterilgutgesellschaft mbH, Meißen

Bilanz zum 31. Dezember 2014

AKTIVA

			31.12.2014	Vorjahr
		EUR	EUR	EUR

	Umlaufvermögen

I.	Vorräte
	Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		9.847,40	1.938,49

II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	312.007,77		289.305,76
2.	Sonstige Vermögensgegenstände	3.264,86		3.459,76
			315.272,63	292.765,52

III.	Guthaben bei Kreditinstituten		25.122,60	25.046,43

			350.242,63	319.750,44

			350.242,63	319.750,44

PASSIVA

			31.12.2014	Vorjahr
		EUR	EUR	EUR

A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II.	Verlustvortrag		-21.604,17	-1.371,74
III.	Jahresüberschuss (Vj. Jahresfehlbetrag)		14.440,27	-20.232,43

			17.836,10	3.395,83

B.	Rückstellungen
1.	Steuerrückstellungen	3.640,00		0,00
2.	Sonstige Rückstellungen	90.217,00		85.528,00
			93.857,00	85.528,00

C.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	186.625,69		177.170,01
2.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	45.914,00		48.420,00
3.	Sonstige Verbindlichkeiten	6.009,84		5.236,60
	davon aus Steuern: EUR 6.009,84 (Vj. EUR 5.236,60)
			238.549,53	230.826,61

			350.242,63	319.750,44

Anhang

ELBLAND Sterilgutgesellschaft mbH, Meißen

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

1 Allgemeine Angaben und Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1 Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Gemäß Gesellschaftsvertrag sind jedoch die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften anzuwenden, deshalb wurde die Aufstellung des Jahresabschlusses ohne größenabhängige Erleichterungen vorgenommen.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorgaben des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft hat ihre operative Tätigkeit zum 17.　Juni 2013 aufgenommen. Ein Vergleich mit dem Vorjahr ist daher nur eingeschränkt möglich.

1.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Bewertung der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nominalbetrag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Jubiläumsrückstellungen wurden anhand des notwendigen Erfüllungsbetrags und gemäß §　253 Abs. 2 HGB mit einem durch die Deutsche Bundesbank bekanntzugebenden Diskontierungssatz ermittelt. Auf der Grundlage der vorliegenden Veröffentlichungen wurde der Rechnungszins für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren angesetzt (4,54 %, 31. Dezember 2013: 4,89 %). Die zugrunde gelegten Bewertungsparameter Einkommenssteigerung (2 %) und Fluktuation (5 %) wurden gegenüber dem Bewertungsstichtag 31. Dezember 2013 nicht verändert. Das Erstjahr wurde abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

2 Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 86; Vj. TEUR 173) sowie sonstige Verrechnungen im Rahmen des Cash-Pools (TEUR 226; Vj. TEUR 116).

Sämtliche Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben Laufzeiten von bis zu einem Jahr.

Die Steuerrückstellungen betragen im Geschäftsjahr TEUR 4 (Vj. TEUR 0).

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Prüfungs- und Beratungskosten (TEUR　7; Vj. TEUR　6), Personalverpflichtungen (TEUR 81; Vj. TEUR 58) sowie ausstehende Rechnungen (TEUR 2; Vj. TEUR 21).

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten mit TEUR　172 (Vj. TEUR　173) Verbindlichkeiten gegenüber einem Gesellschafter.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Aktive Steuerlatenzen auf verrechenbare Verlustvorträge (Körperschaftsteuer TEUR 2) werden in Ausübung des Wahlrechts des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht angesetzt.

3 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse beinhalten im Wesentlichen Dienstleistungen aus der Sterilisierung von medizinischen Geräten für die ELBLANDKLINIKEN Stiftung & Co. KG, Meißen.

4 Sonstige Angaben

4.1 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB bestehen in geschäftsüblichem Umfang, insbesondere aus einem Nutzungsvertrag von Betriebskapazitäten und Dienstleistungen.

Die Gesamtverpflichtung aus dem Nutzungsvertrag mit der Cleanparth Healthcare GmbH Duisburg (Gesellschafter) beläuft sich für den Restzeitraum (100 Monate) auf TEUR 11.811 (davon bis 1 Jahr TEUR 1.417; davon 1 bis 5 Jahre TEUR 5.669).

Weiterhin besteht ein unbefristeter Dienstleistungsvertrag (verbundenes Unternehmen, Gesellschafter) mit jährlichen Verpflichtungen von TEUR 24.

4.2 Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt waren im Unternehmen 25 Mitarbeiter beschäftigt:

	2014
	Personen

Funktionsdienst	23
Verwaltung	2

4.3 Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:

- Herr Klaus Sellinghoff, Essen, Geschäftsführer der Cleanpart Healthcare GmbH, Duisburg,

- Herr Frank Yuji Ohi, Eppelheim, Betriebsführer der ELBLANDKLINIKEN Stiftung & Co. KG., Meißen.

Die Geschäftsführer erhalten von der Gesellschaft keine Vergütung.

4.4 Gesamthonorar Abschlussprüfer

Das für das Geschäftsjahr 2014 zu berechnende Gesamthonorar des Abschlussprüfers beträgt TEUR　4 für die Abschlussprüfungsleistungen.

4.5 Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der ELBLANDKLINIKEN Stiftung & Co. KG, Meißen, einbezogen. Die ELBLANDKLINIKEN Stiftung & Co. KG erstellt den Konzernabschluss für den größten und zugleich kleinsten Kreis. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekanntgegeben.

5 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von TEUR　14 mit dem Verlustvortrag (TEUR 22) zu verrechnen und auf neue Rechnung vorzutragen.

Meißen, 27. Februar 2015

Frank Yuji Ohi

(Geschäftsführer)

Klaus Sellinghoff

(Geschäftsführer)