Gummi Hasenkrug Service GmbH

Bremerhaven

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.064,00	3.196,00
II. Sachanlagen	603.595,00	534.621,00
III. Finanzanlagen	520.086,45	17.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	54.412,54	58.233,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	136.353,96	163.977,99
III. Kassenbestand	3.170,75	3.499,03
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.269,05	2.408,89
	1.324.951,75	782.936,67

PASSIVA

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Gewinnvortrag	35.418,55	0,00
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-15.215,89	35.418,55
B. Rückstellungen	41.377,45	30.922,57
C. Verbindlichkeiten	1.250.871,64	704.095,55
	1.324.951,75	782.936,67

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Gummi Hasenkrug Service GmbH mit Sitz in Bremerhaven ist im Handelsregister des Amtsgerichts Bremen unter HRB 32534 HB eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist am Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft auf. Grundsätzlich wendet sie freiwillig die Rechnungslegungsvorschriften für große Kapitalgesellschaften an. Im Anhang werden größenabhängige Erleichterungen in Anspruch genommen.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die angewandten Bilanzierungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahresabschluss unverändert. Die Bewertungsmethoden wurden ebenfalls grundsätzlich beibehalten. Die Bewertungsmethodik von im Geschäftsjahr zugegangenen selbständig nutzbaren beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von bis zu EUR 800,00 wurde an die Neuregelungen des Steuerrechtes angepasst. Wesentlichen Auswirkungen auf die Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage ergeben sich aufgrund der Höhe der Zugänge nicht. Entsprechend sind die Jahresabschlusswerte trotz der Änderung der Bewertungssystematik mit den Vorjahresbeträgen vergleichbar

Die Bilanz ist vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Selbstgeschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert. Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über einen Zeitraum von drei Jahren abgeschrieben. Übersteigen die Anschaffungskosten EUR 800,00 nicht, werden die immateriellen Vermögensgegenstände wie materielle geringwertige Wirtschaftsgüter erfasst und bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet.

Grundstücke werden im Zeitpunkt des Übergangs des wirtschaftlichen Eigentums als Zugang bzw. Abgang erfasst.

Die planmäßigen Abschreibungen werden linear vorgenommen.

Die der Abschreibung zugrunde gelegten Nutzungsdauern orientieren sich an den steuerlichen Abschreibungstabellen. Soweit jedoch abweichende Erfahrungen oder Erwartungen hinsichtlich der Nutzungsdauer der einzelnen Vermögensgegenstände bestehen, werden diese Nutzungsdauern der Abschreibung zugrunde gelegt. Lassen die Abschreibungstabellen Spielräume hinsichtlich der Nutzungsdauern zu werden jeweils die kürzest möglichen Abschreibungsdauern gewählt.

Dabei erfolgt die planmäßige Abschreibung im Zugangsjahr zeitanteilig ab dem Zeitpunkt des Zugangs.

Geringstwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von bis zu EUR 250,00 werden im Zugangsjahr vollständig aufwandswirksam erfasst.

Zugänge geringwertiger Wirtschaftsgüter mit einem Einzelanschaffungspreis zwischen EUR 250,00 und EUR 800,00 werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben und nach fünf Jahren als Abgang gezeigt.

Die Vorräte werden mit den effektiven Einstandswerten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Das in den Kundenforderungen liegende allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung (1%) berücksichtigt, soweit nicht bereits Einzelwertberichtigungen gebildet sind.

Sonstige Rückstellungen in Zusammenhang mit Aufwendungen für Personal werden quantitativ entsprechend den bestehenden zeitlichen Ansprüchen der Arbeitnehmer, die im Rahmen einer Einzelbewertung mit den jeweiligen Lohn- und Gehaltsbezügen multipliziert werden, gebildet. Der Sozialversicherungsanteil wird pauschal ermittelt.

Im Übrigen werden die Rückstellungen durch sachgerechte Schätzungen ermittelt, die auf den Erfahrungswerten der Vergangenheit beruhen. Dabei werden die bis zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses gewonnenen Erkenntnisse berücksichtigt.

Künftige Preis- und Kostensteigerungen sowie Zinseffekte haben auf die Ermittlung der Höhe der sonstigen Rückstellungen aufgrund der Kurzfristigkeit der Rückstellungen und unter Wesentlichkeitsaspekten keinen Einfluss genommen.

IV. Angaben zur Bilanz

In den Forderungen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 2.239,45 (Vorjahr: EUR 324,12) enthalten. Hiervon sind EUR 1.579,66 (Vorjahr: EUR 324,12) gleichzeitig Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

Von den Verbindlichkeiten haben EUR 387.341,80 (Vorjahr: EUR 230.487,31) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und EUR 863.529,84 (Vorjahr: EUR 473.608,24) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Summe der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 462.679,60.

Die Verbindlichkeiten sind mit insgesamt EUR 479.009,35 besichert. Als Sicherheiten wurden Grundschulden, Pfandrechte an Forderungen und Sicherungsübereignungen gewährt. Darüber hinaus bestehen für die Verbindlichkeiten im üblichen Umfang branchenübliche bzw. kraft Gesetz entstehende Sicherheiten.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 13.948,20 (Vorjahr: EUR 0,00) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von EUR 5.345,02 (Vorjahr: EUR 1.886,81) enthalten.

Der Gesamtbetrag der finanziellen Verpflichtungen an Mieten beträgt am Abschlussstichtag TEUR 15.

V. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 12 Arbeitnehmer.

An ein Mitglied des Geschäftsführung wurde ein unbefristetes Darlehen in Höhe von insgesamt EUR 11.000,00 gewährt worden. Im Vorjahr wurden EUR 1.000,00 getilgt. Am Abschlussstichtag hat das Darlehen einen Stand von EUR 10.000,00. Das Darlehen ist mit 3,5% zu verzinsen. Die aus diesem Darlehen resultierenden Zinsforderungen sind in Höhe von EUR 469,00 aktiviert.

Bremerhaven, den 06. September 2019

gez. Clas Bode,

Eric Pommer

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2018 erfolgte am 28. November 2019.