Stadtwerke Velbert Bäder GmbH

Velbert

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		1.111.344,90		1.138.972,90
I. Sachanlagen	1.111.344,90		1.138.972,90
B. Umlaufvermögen		8.787.557,73		4.297.593,09
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	8.780.082,63		4.288.893,09
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	7.475,10		8.700,00
Summe Aktiva		9.898.902,63		5.436.565,99
PASSIVA
	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		863.871,67		863.871,67
I. Gezeichnetes Kapital	75.000,00		75.000,00
II. Kapitalrücklage	788.871,67		788.871,67
B. Rückstellungen		175.093,11		125.996,54
C. Verbindlichkeiten		8.859.937,85		4.446.697,78
Summe Passiva		9.898.902,63		5.436.565,99

Anhang 2023

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Stadtwerke Velbert GmbH, Velbert, hat mit Eintragung vom 19. Oktober 2021 rückwirkend zum 1. Januar 2021 ihren Badbetrieb im Wege einer Abspaltung zur Neugründung auf die neugegründete Stadtwerke Velbert Bäder GmbH übertragen. Alleingesellschafterin ist die BVG Beteiligungsverwaltungsgesellschaft der Stadt Velbert mbH, Velbert. In diesem Zusammenhang hat die Stadtwerke Velbert Bäder GmbH alle Vermögensgegenstände und Schulden, die dem Badbetrieb zugehören, übernommen. Die in der Stadtwerke Velbert GmbH verbliebenen Betriebsgrundstücke und -gebäude werden fortan an die Stadtwerke Velbert Bäder GmbH verpachtet.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 wurde gemäß dem Gesellschaftsvertrag nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB für große Kapitalgesellschaften und unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde unter Anwendung des Gesamtkostenverfahrens aufgestellt.

Die Stadtwerke Velbert Bäder GmbH, Velbert, ist unter der Registernummer HRB 32215 im Handelsregister des Amtsgerichts Wuppertal eingetragen.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert. Die Abschreibungen der Sachanlagen erfolgen grundsätzlich unter Anwendung der steuerlichen Höchstsätze. Wobei im Zugangsmonat der volle Monatsbetrag der Abschreibung angesetzt wird.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu 250,00 EUR werden dabei im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken wird grundsätzlich durch angemessene Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Sonstige Risiken werden durch einen pauschalen Abschlag berücksichtigt. Wertberichtigungen waren im Geschäftsjahr nicht erforderlich.

Die Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

2. Angaben zur Bilanz

Sachanlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und deren Entwicklung im Geschäftsjahr 2023 ist in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 30 TEUR bestehen im Wesentlichen aus der Überlassung von Wasserfläche an Schulen, Vereine und Kursleiter.

Die Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 8.736 TEUR bestehen gegenüber der BVG und beinhalten im Wesentlichen die Verlustübernahmen 2022 und 2023.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Das gezeichnete Kapital von 75 TEUR ist in voller Höhe als Sacheinlage im Wege der Abspaltung zur Neugründung eingebracht. Mit Eröffnungsbilanz zum 01.01.2021 wurden 170 TEUR in die freie Kapitalrücklage eingestellt. Diese freie Kapitalrücklage wurde im Laufe des Jahres 2021 um weitere 619 TEUR aus der Einlage von Anlagevermögen erhöht.

Die sonstigen Rückstellungen von 175 TEUR wurden für Kosten im Zusammenhang mit dem Jahresabschluss (14 TEUR), Personal (136 TEUR), Rückzahlung Bäderhilfen (16 TEUR) und Versicherungs- und Berufsgenossenschaftsbeiträge (9 TEUR) gebildet.

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 1.567 TEUR bestehen gegenüber der Stadtwerke Velbert mbH. Diese betreffen die Abrechnung der laufenden Aufwendungen und Erträge sowie die Abrechnung des Pacht- und Dienstleistungsvertrages der Jahre 2021 bis 2023.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 7.137 TEUR bestehen gegenüber der Stadt Velbert und beinhalten nahezu ausschließlich Cashpool-Verbindlichkeiten.

3. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse entfallen in Höhe von 1.006 TEUR auf Eintrittsgelder, Überlassung von Wasserfläche an Schulen, Vereine und Kursleiter sowie eigenen Erlösen aus Gesundheitskursen.

Der Materialaufwand in Höhe von 1.023 TEUR betrifft im Wesentlichen Energiebezüge (Strom, Gas und Wasser) und Materialbestellungen.

Der Personalaufwand betrug im Berichtsjahr 2.151 TEUR.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (2.042 TEUR) setzen sich im Wesentlichen aus Pachtaufwendungen für die Bäder, Dienstleistungen der SWV sowie den Prüfungs- und Beratungskosten zusammen.

4. Sonstige Angaben

Die Stadtwerke Velbert Bäder GmbH wurde mit Eintragung vom 19.10.2021 rückwirkend ab dem 01.01.2021 durch Abspaltung des Bäderbetriebes aus der Stadtwerke Velbert GmbH gegründet. Alleingesellschafterin ist die BVG Beteiligungsverwaltungsgesellschaft der Stadt Velbert mbH, Velbert, mit einem Geschäftsanteil im Nennbetrag von 75 TEUR.

Zusammensetzung des Aufsichtsrates

Shamail Arshad	(Arbeitgeber: Stadt Wuppertal, Tätigkeit: Student)	Vorsitzender des Aufsichtsrats bis zum 20.03.24	ordentliches Mitglied ab 21.03.24
Dr. Wolfgang Beckröge	(wiss. Angestellter Regionalverband Rhein Ruhr)	stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats
Dirk Lukrafka	(Bürgermeister der Stadt Velbert)	Vorsitzender des Aufsichtsrats ab 21.03.24
Karsten Schneider	(Anwendungsentwickler VR Retail Processing GmbH)		ordentliches Mitglied	Austritt 15.05.23
Michael Schmidt	(Versicherungsfachmann Debeka)		ordentlichen Mitglied
Carsten Haider	(Selbständiger Unternehmer SHK)		ordentliches Mitglied	Austritt 20.03.24
Jörg Schiweck	(freigestellter Kaufmann)		ordentliches Mitglied	Austritt 20.03.24
Peter Oentrich	(Geschäftsführer Dietrich Lüttgens GmbH & Co. KG)		ordentliches Mitglied
Andreas Hofestädt	Arbeitnehmervertreter (Angestellter Stadtwerke Velbert GmbH)	2. stellvertretender Vorsitzender ab 21.03.24
Frank Kunze (Angestellter Stadtwerke Velbert GmbH)	Arbeitnehmervertreter
Dirk Linsenbach	Arbeitnehmervertreter + (Angestellter Stadtwerke Velbert GmbH)	2. stellvertr. Vorsitzender	ordentliches Mitglied ab 09.04.2024	Austritt 20.03.24
Frane Piljic (Angestellter Stadtwerke Velbert GmbH)	Arbeitnehmervertreter			Austritt 20.03.24
Markus Heins (Angestellter Stadtwerke Velbert GmbH)	Arbeitnehmervertreter			Austritt 20.03.24
Stefan Ludwig (Technischer Angestellter)	ordentliches Mitglied	ab 16.05.2023
Christian Köppen (Spediteur)	ordentliches Mitglied	ab 21.03.2024
Rainer Hübinger (Gymnasiallehrer)	ordentliches Mitglied	21.03.-08.04.2024
Dr. Hans-Wilhelm Dorgarten (Selbständiger Bauingenieur)	ordentliches Mitglied	ab 21.03.2024
Thorsten Hilgers (GF bei der Autismus Wohnverbund Rhein-Wupper gGmbH / autark Rhein-Wupper gGmbH / NPO Beratung und Service GmbH)	ordentliches Mitglied	ab 21.03.2024
Hans-Dieter Schneider (Diplom-Kaufmann)	ordentliches Mitglied	ab 21.03.2024

Für Ihre Tätigkeit im Aufsichtsrat erhalten die Mitglieder keine Vergütung.

Geschäftsführer waren bis zum 31.12.2023 Herr Stefan Freitag (Diplom-Verwaltungswirt) und bis zum 31.03.2024 Herr Kai-Uwe Dettmann (Doktor-Ingenieur). Seit dem 01.01.2024 ist Herr Tobias Grau Geschäftsführer der Gesellschaft. Die Geschäftsführertätigkeit wird nebenberuflich ausgeübt. Für Ihre Tätigkeit erhalten die Geschäftsführer keine Vergütung.

Da mehrere Geschäftsführer bestellt sind, vertreten diese die Gesellschaft gemeinsam oder jeweils zusammen mit einem Prokuristen.

Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl im Geschäftsjahr beläuft sich auf 41 Beschäftigte.

Im Geschäftsjahr 2023 wurden keine Geschäfte mit nahestehenden Personen abgeschlossen, die nicht zu marktüblichen Bedingungen zustande gekommen sind.

Das Honorar des Abschlussprüfers wird im Anhang zum Konzernabschluss der BVG Beteiligungsverwaltungsgesellschaft der Stadt Velbert mbH, Velbert, benannt. Auf eine Angabe wird hier daher nach § 285 Nr. 17 HGB verzichtet.

Velbert, den 24. Juni 2024

gez. Geschäftsführer

Tobias Grau

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29. August 2024