Spedition Alfred Wedlich GmbH

Bayreuth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	411.374,00	409.934,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.200,00	6.613,00
II. Sachanlagen	409.174,00	403.321,00
III. Finanzanlagen	0,00	0,00
B. Umlaufvermögen	1.528.319,65	924.846,90
I. Vorräte	109.035,84	125.893,89
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.404.485,28	761.573,16
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	14.798,53	37.379,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten	25.180,34	35.262,09
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.964.873,99	1.370.042,99

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	456.009,37	496.033,49
I. gezeichnetes Kapital	400.000,00	400.000,00
II. Gewinnvortrag	96.033,49	58.668,49
III. Jahresfehlbetrag	40.024,12	-37.365,00
B. Rückstellungen	89.615,00	102.867,00
C. Verbindlichkeiten	1.419.249,62	771.142,50
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	378.549,48	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.964.873,99	1.370.042,99

Anhang

Allgemeiner Teil

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2011 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Größenabhängige Erleichterungen gemäß § 274a, § 288 und § 326 HGB wurden in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 Abs.1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Zur Vergrößerung der Klarheit der Darstellung wurden in der Bilanz einzelne Posten des Gliederungsschemas in § 266 HGB zusammengefasst.

Die Bilanz entspricht in ihrer Reihenfolge dem Postenaufbau des gesetzlich vorgeschriebenen Gliederungsschemas. Zusammen mit dem Anhang ergibt sich ein zutreffendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerlicher Maßnahmen

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das abnutzbare Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen beruhen auf branchen- und betriebsüblichen Nutzungsdauerfestlegungen; sie werden pro rata temporis und nach der linearen Abschreibungsmethode errechnet.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,-- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Das ausgewiesene Umlaufvermögen wurde unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Vorräte sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

In Arbeit befindliche Aufträge sind mit den Herstellungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Pauschalwertberichtigungen werden zur Abgeltung des allgemeinen Kreditrisikos gebildet. Bei zweifelhaft einbringlichen Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenguthaben sind zu Nominalwerten bilanziert.

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben periodengerecht abgegrenzt, die Aufwendungen für die Zeit nach dem Bilanzstichtag sind.

Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet.

Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Verbindlichkeiten gem. §§ 251 bzw. 268 Abs. 7 HGB (Haftungsverhältnisse) waren lt. Auskunft der Geschäftsleitung nicht zu verzeichnen.

Ebensowenig bestanden lt. Auskunft der Geschäftsleitung weitere vermerkpflichtige oder sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Forderungen beträgt 945.125,87 Euro (Vorjahr 687.545,53 Euro).

Darin sind enthalten:

- Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

- Forderungen gegenüber Gesellschaftern: 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Sonstige Vermögensgegenstände

Der Gesamtbetrag der bilanzierten sonstigen Vermögensgegenstände beträgt 459.359,41 Euro (Vorjahr 74.027,63 Euro).

Darin sind enthalten:

- Sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

- Sonstige Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern: 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten:
- Urlaubs- und Überstundenansprüche
- Abschluss- und Prüfungskosten
- ausstehenden Nebenkostenabrechnungen
- Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen

Passive latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

Da in den Folgejahren die Steuerbilanz entsprechend einen höheren Gewinn ausweisen wird, wurden latente Steuerrückstellungen gebildet.

Die Berechnung beruht auf folgenden Festlegungen:

Passive latente Steuern	EUR
Ergebnis vor Ertragsteuern lt. Steuerbilanz nach BP Anpassungen	28.703,20
- Ergebnis vor Ertragsteuern lt. Handelsbilanz nach BP Anpassungen	31.143,20
= Unterschiedsbetrag	-2.440,00
davon zur Bildung latenter Steuererträge maßgebend	-2.440,00
= maßgebender Unterschiedsbetrag	-2.440,00
+ GewSt auf den maßgebenden Unterschiedsbetrag	327,00
+ KSt auf den maßgebenden Unterschiedsbetrag	386,00
= latenter Steuerertrag	-1.727,00

Latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

Die latenten Steuern beruhen auf nachfolgenden Differenzen:

Ansatz planmäßiger Abschreibungen nach der degressiven Abschreibungsmethode

Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten beträgt 1.419.249,62 Euro (Vorjahr: 771.142,50 Euro).

Darin sind enthalten:

- Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 1.163.749,52 Euro (Vorjahr: 632.901,26 Euro).

- Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren: 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

- Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern: 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

sonstige Angaben

Organe und Organkredite

Angabe aller Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens von folgenden Personen geführt:

Geschäftsführer:	Alfred Wedlich jun.	ausgeübter Beruf:	Verkehrsfachwirt
	Christian Wedlich	ausgeübter Beruf:	Speditionskaufmann

Der Jahresabschluss 2011 wurde durch die Gesellschafterversammlung am 25.07.2012 festgestellt.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Bayreuth, den 25. Juli 2012

Geschäftsleitung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 25.07.2012 festgestellt.