Verwaltung dtp Game Portfolio 2007 Fondsgesellschaft mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	31.12.2012 Euro	31.12.2011 Euro
A. Anlagevermögen	0,00	67,00
B. Umlaufvermögen	32.843,20	34.058,68
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	61.789,86	61.405,95
Summe Aktiva	94.633,06	95.531,63

PASSIVA

	31.12.2012 Euro	31.12.2011 Euro
A. Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen	66,00	650,50
C. Verbindlichkeiten	94.567,06	94.881,13
Summe Passiva	94.633,06	95.531,63

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2012

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde auf Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Darüber hinaus wurden die ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages beachtet.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB in Verbindung mit § 267a HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a, 276 und 288 in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Unabhängig von den Erleichterungen des § 264 Abs. 1 HGB für Kleinstkapitalgesellschaften wurde der Jahresabschluss um einen Anhang zu erweitert. Soweit Angaben wahlweise in der Bilanz und/oder im Anhang vorgenommen werden können, wurden diese zur besseren Klarheit im Anhang aufgeführt.

Für die Offenlegung wurden die größenabhängigen Erleichterungen des § 326 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Erträge und Aufwendungen enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Das Anlagevermögen, Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Schulden wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert. Die Ansatz-, Ausweis- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung der Unternehmenstätigkeit. In Höhe der Überschuldung bestanden stillschwiegende Stundungsvereinbarungen mit verbundenen Unternehmen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert nach Abzug erforderlicher Wertberichtigungen bilanziert. Die Wertberichtigung erfolgte nach dem Grundsatz der Einzelbewertung unter Berücksichtigung wertaufhellender Ereignisse nach dem Bilanzstichtag. Die Höhe der Wertberichtigung richtete sich nach dem wahrscheinlichen Ausfallrisiko. Sie beträgt zum 31. Dezember 2012 insgesamt EUR 198.284,94.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wurde nach § 283 HGB mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages unter Berücksichtigung des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Umfanges.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Im Wege der Einzelbewertung wurden Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt EUR 158.294,70 ertragswirksam abgeschrieben.

III. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 30.904,67 resultieren aus eine verzinslich gewährten Darlehen gegenüber der UNITED INVESTORS Media GmbH. Der Zinssatz beträgt 5%.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der UNITED INVESTORS Media GmbH in Höhe von EUR 63.094,70 sowie Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 30.990,41 gegenüber der UNITED INVESTORS Holding GmbH aus der umsatzsteuerlichen Organschaft ausgewiesen.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

V. Sonstige Angaben

1. Gesellschaftsorgane

Geschäftsführer der Gesellschaft war in 2012:

Herr Hauke Bruhn Kaufmann Hamburg.

Herr Hauke Bruhn ist mit Wirkung zum 19.07.2013 als Geschäftsführer ausgescheiden. Zum neuen Geschäftsführer wurde Herr Heinz G. Eckermann, Buchholz in der Nordheide, bestellt.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt. Der Geschäftsführer war befugt, Rechtsgeschäfte mit sich selbst oder als Vertreter Dritter abzuschließen.

2. Verbundene Unternehmen

Mutterunternehmen der Gesellschaft, welches den kleinsten Konsolidierungskreis aufstellt, ist die Firma UNITED INVESTORS Media GmbH, Hamburg. Das Mutterunternehmen ist von der Verpflichtung zur Aufstellung eines Konzernabschlusses und eines Konzernlageberichtes nach § 293 Abs. 1 HGB befreit.

Mutterunternehmen der Gesellschaft, welches den größten Konsolidierungskreis aufstellt, war im Geschäftsjahr 2012 die Firma UNITED INVESTORS Holding GmbH, Hamburg. Das Mutterunternehmen ist von der Verpflichtung zur Aufstellung eines Konzernabschlusses und eines Konzernlageberichtes nach § 293 Abs. 1 HGB befreit.

3. Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft ist Komplementärin der dtp Game Portfolio 2007 Fondsgesellschaft mbH & Co. KG, Hamburg. Risiken aus der Stellung als Komplementärin sind derzeit nicht erkennbar. Weitere Haftungsverhältnisse bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Hamburg, den 30. April 2014

gez. Heinz G. Eckermann

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12.05.2014