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Mönchengladbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Jahresabschluss

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	445.171,00	452.049,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	398.396,00	398.025,00
II. Sachanlagen	46.775,00	54.024,00
B. Umlaufvermögen	5.260.520,23	1.382.001,87
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.385.725,52	777.433,63
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.874.794,71	604.568,24
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.268,59	3.068,24
Aktiva	5.708.959,82	1.837.119,11

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	3.333.728,67	1.310.473,70
I. Gezeichnetes Kapital	102.258,38	102.258,38
II. Kapitalrücklage	4.211.502,79	502.097,00
III. Gewinnvortrag	706.118,32	296.459,01
IV. Jahresfehlbetrag	1.686.150,82	-409.659,31
B. Rückstellungen	1.487.230,67	88.881,08
C. Verbindlichkeiten	819.960,30	282.901,40
D. Rechnungsabgrenzungsposten	68.040,18	154.862,93
Passiva	5.708.959,82	1.837.119,11

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Mönchengladbach und ist unter der Nummer HRB 5436 in das Handelsregister beim Amtsgericht Mönchengladbach eingetragen.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung wurden daher größenabhängige Erleichterungen in Anspruch genommen.

Die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a, 288 HGB wurden bei der Aufstellung des Anhangs teilweise in Anspruch genommen.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear auf der Grundlage der von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennwert oder ihren Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken bei zweifelhaften Forderungen wurden durch entsprechende Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Flüssige Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 1 HGB Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, abgegrenzt.

Der Ausweis und die Darstellung des Eigenkapitals erfolgte nach § 272 HGB. Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag angesetzt. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verpflichtungen unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken gebildet. Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen wurden, soweit erforderlich, bei der Ermittlung des Erfüllungsbetrags berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 2 HGB Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, abgegrenzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der Vermögensgegenstände des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023 wird im Anlagenspiegel dargestellt, der diesem Jahresabschluss als Anlage beigefügt ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Verbindlichkeiten

Die nachfolgende Darstellung zeigt die Restlaufzeiten der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten gemäß § 268 Abs. 5 HGB:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2023	31.12.2023	bis 1 Jahr	über 1 Jahr
	Euro	Euro	Euro
aus Lieferungen und Leistungen	118.867,81	118.867,81	0,00
Vorjahr	127.053,31	127.053,31	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	297.500,00	297.500,00	0,00
Vorjahr	58.873,46	58.873,46	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	403.592,49	403.592,49	0,00
Vorjahr	96.974,63	96.974,63	0,00
Summe	819.960,30	819.960,30	0,00
Vorjahr	282.901,40	282.901,40	0,00

Sonstige Verbindlichkeiten	2023	Vorjahr
	Euro	Euro
davon aus Steuern	370.607,56	32.074,66
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	2.907,73	0,00

Ergebnis aus Währungsumrechnung

Die übrigen sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Erträge aus der Währungsumrechnung in Höhe von Euro 0,01 (Vorjahr: Euro 8,49).

Die übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen aus der Währungsumrechnung in Höhe von Euro 0,29 (Vorjahr: Euro 50,71).

Sonstige Pflichtangaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von Euro 424.545,46 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

Bezeichnung	Laufzeit	Betrag in Euro
Büromiete	11/2026	424.545,46

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Das Jahresergebnis in Höhe von Euro -1.686.150,82 wird auf neue Rechnung in das Folgejahr vorgetragen.

Namen der Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt von:

Name:	Henrik Blank	ausgeübter Beruf:	Geschäftsführer
Name:	Dr. Erik Fasten	ausgeübter Beruf:	Geschäftsführer
Name:	Dr. Sebastian Keitel	ausgeübter Beruf:	Geschäftsführer

Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	1.393.819,45
Verbindlichkeiten	0,00

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer gemäß § 285 Nr. 7 HGB betrug 20.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Abschlussstichtag

Vorgänge von besonderer Bedeutung für die Finanz-, Ertrags- und Vermögenslage der Gesellschaft, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, haben sich nicht ergeben.

Unterschrift der Geschäftsführung

Berlin, 18. November 2024
Ort, Datum

Henrik Blank
Unterschrift
Erik Fasten
Unterschrift
Sebastian Keitel
Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.11.2024 festgestellt.