ISI Gebäude- Projektentwicklungs- und Bewirtschaftungs- GmbH

Bebra

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen	30.490,00	31.157,00
I. Sachanlagen	25.490,00	31.157,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.490,00	31.157,00
II. Finanzanlagen	5.000,00
1. sonstige Ausleihungen	5.000,00
B. Umlaufvermögen	13.682.980,73	7.589.148,43
I. Vorräte	8.748.332,55	6.315.712,76
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	8.748.332,55
2. fertige Erzeugnisse und Waren	0,00	6.315.712,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.329.394,20	843.462,49
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	657.787,17	706.057,04
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.578.000,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	93.607,03	137.405,45
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.605.253,98	429.973,18
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.705,56
Aktiva	13.717.176,29	7.620.305,43

Passiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital	334.960,81	334.960,81
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		309.960,81
III. Bilanzgewinn	309.960,81
davon Gewinnvortrag	309.960,81
B. Rückstellungen	468.820,89	49.229,00
1. Steuerrückstellungen	150.047,38	43.229,00
2. sonstige Rückstellungen	318.773,51	6.000,00
C. Verbindlichkeiten	12.913.394,59	7.236.115,62
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.930.778,29	4.158.745,83
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.144.970,85	52.031,34
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	560.761,42	344.957,43
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.129.288,07	1.312.401,67
5. sonstige Verbindlichkeiten	1.147.595,96	1.367.979,35
davon aus Steuern	54.012,91	9.722,86
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	2.429,59	0,00
Passiva	13.717.176,29	7.620.305,43

Gewinn- und Verlustrechnung

		1.1.2021 - 31.12.2021	1.1.2020 - 31.12.2020
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	9.598.014,36		3.116.239,80
2. Erhöhung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	2.432.619,79		2.320.115,74
3. Gesamtleistung	12.030.634,15		5.436.355,54
4. sonstige betriebliche Erträge	14.726,03		19.584,89
		12.045.360,18	5.455.940,43
5. Materialaufwand	9.684.934,37		3.847.336,36
a) Aufwendungen für bezogene Leistungen	9.684.934,37		3.847.336,36
6. Personalaufwand	632.758,94		866.904,12
a) Löhne und Gehälter	507.305,23		721.632,60
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	125.453,71		145.271,52
davon für Altersversorgung	3.573,80
7. Abschreibungen	5.667,00		2.833,00
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	5.667,00		2.833,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen	443.604,98		160.086,04
		10.766.965,29	4.877.159,52
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		6.233,13
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		231.770,98	145.429,05
davon an verbundene Unternehmen		19.686,02
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		315.529,34	123.113,05
12. Ergebnis nach Steuern		737.327,70	310.238,81
13. sonstige Steuern		818,00	278,00
14. Jahresüberschuss		736.509,70	309.960,81
15. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		309.960,81
16. Ausschüttung		736.509,70
17. Bilanzgewinn		309.960,81

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend waren die Bestimmungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

―	Genossenschaftsanteile zu Anschaffungskosten

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Die Herstellungskosten beinhalten auch Zinsen für Fremdkapital, soweit dieses der Finanzierung des Herstellungsvorgangs dient. Der einbezogene Zinsaufwand betrifft nur die Dauer der Herstellung.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel sind um Nennbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden für Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, gebildet.

Die Gliederung des Eigenkapitals entspricht den Regelungen des § 266 Abs. 3 Buchst. A HGB. Das gezeichnete Kapital ist vollständig erbracht.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten und Rückstellungen wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Mitzugehörigkeitsvermerke

Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende Posten und Sachverhalte:

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten in vollem Umfang Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 30.689,67 EUR (Vj: 0,00 EUR) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von 2.462.088,70 EUR (Vj: 1.312.401,67 EUR).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Art der Forderung zum 31.12.2021	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		kleiner 1 J.	größer 1 Jahr
	EUR	EUR	EUR
Lieferungen und Leistungen	657.787,17	657.787,17	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	2.578.000,00	2.578.000,00	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	93.607,03	93.607,03	0,00
Summe	3.329.394,20	3.329.394,20	0,00

Art der Forderung zum 31.12.2020	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		kleiner 1 J.	größer 1 Jahr
	EUR	EUR	EUR
Lieferungen und Leistungen	706.057,04	706.057,04	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	137.405,45	137.405,45	0,00
Summe	843.462,49	843.462,49	0,00

Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2021	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		kleiner 1 J.	größer 1 Jahr
	EUR	EUR	EUR
gegenüber Kreditinstituten	6.930.778,29	4.700.053,93	2.230.724,36
erhaltene Anzahlungen	2.144.970,85	2.144.970,85	0,00
Lieferungen und Leistungen	560.761,42	560.761,42	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	2.129.288,07	2.129.288,07	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	1.147.595,96	57.164,66	1.090.431,30
Summe	12.913.394,59	9.592.238,93	3.321.155,66

Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2020	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		kleiner 1 J.	größer 1 Jahr
	EUR	EUR	EUR
gegenüber Kreditinstituten	4.158.745,83	3.656.088,19	502.657,64
erhaltene Anzahlungen	52.031,34	52.031,34	0,00
Lieferungen und Leistungen	344.957,43	344.957,43	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	1.312.401,67	0,00	1.312.401,67
sonstige Verbindlichkeiten	1.367.979,35	10.551,45	1.357.427,90
Summe	7.236.115,62	4.063.628,41	3.172.487,21

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 1.849.159,64 EUR (Vorjahr: 502.657,64 EUR).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 6.930.778,29 EUR. Die Verbindlichkeiten sind durch Grundschulden besichert.

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen folgende Verpflichtungen:

Sachverhalte	Betrag
	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.129.288,07
sonstige Verbindlichkeiten	1.090.431,30
	3.219.719,37

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 130.000,00 € aus einem Grundstückskaufvertrag. Darüber hinaus bestehen Verbindlichkeiten sonstige finanzielle Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen aus Mietverträgen und Verwaltungsverträgen.

Angaben zum Bilanzgewinn

Der Bilanzgewinn enthält einen Gewinnvortrag in Höhe von 309.960,81 EUR.

Sonstige Angaben

Angaben zur Identifikation

Der Sitz der ISI Gebäude-Projektentw. u. Bewirtschaftungs GmbH ist Bebra. Die Gesellschaft ist unter der Registernummer HRB 2371 im Register des Amtsgerichts Bad Hersfeld eingetragen.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 14,75 Arbeitnehmer.

Unterschrift der Geschäftsführung

Die inhaltliche Richtigkeit und die Vollständigkeit des Jahresabschlusses, der mit einem Jahresüberschuss von 736.509,70 EUR und einer Bilanzsumme von 13.717.176,29 EUR abschloss, wird hiermit versichert.

Bebra, den 2. Februar 2023

gez. Heiko Schaar, Diplom-Betriebswirt, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 02.02.2023 festgestellt.