MVZ Kinderwunschzentrum Wuppertal GmbH

Wuppertal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2021

AKTIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	178,00	395,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert, Praxiswerte	102.170,00	116.766,00
	102.348,00	117.161,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	250.815,00	284.632,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	8.584,00	10.337,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	26.903,00	39.801,00
	286.302,00	334.770,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	219.675,71	219.675,71
	219.675,71	219.675,71
	608.325,71	671.606,71
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	3.448,24	2.945,67
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	33.020,31	46.185,96
2. Sonstige Vermögensgegenstände	726,21	14.237,67
	33.746,52	60.423,63
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.350.970,73	610.947,79
	1.388.165,49	674.317,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten	429,00	388,50
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	826.645,22	1.360.257,25
E. Aktive latente Steuern	12.936,00	0,00
	2.836.501,42	2.706.569,55

Göttingen, den 14. April 2022

Herr Wolf Frederic Kupatt

15.07.2022

Herr Prof. Dr. Stefan Dieterle

PASSIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	33.289,00	33.289,00
II. Kapitalrücklage	1.400.000,00	0,00
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-1.393.546,25	-615.668,54
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-866.387,97	-777.877,71
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	826.645,22	1.360.257,25
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	27.557,00	42.768,00
	27.557,00	42.768,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	88,26	0,00
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 88,26 EUR; Vorjahr 0 TEUR)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.528,32	3.837,50
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 2.528,32 EUR; Vorjahr 4 TEUR)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.601.948,49	2.602.475,09
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 2.601.948,49 EUR; Vorjahr 2.602 TEUR)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	64.970,35	26.174,96
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 64.970,35 EUR; Vorjahr 26 TEUR)
(davon aus Steuern: 7.379,06 EUR; Vorjahr 9 TEUR)
	2.669.535,42	2.632.487,55
D. Rechnungsabgrenzungsposten	27.630,00	31.314,00
E. Passive latente Steuern	111.779,00	0,00
	2.836.501,42	2.706.569,55

Göttingen, den 14. April 2022

Herr Wolf Frederic Kupatt

15.07.2022

Herr Prof. Dr. Stefan Dieterle

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DIE ZEIT VOM 1. JANUAR BIS 31. DEZEMBER 2021

	2021	2020
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	294.070,87	220.551,06
2. Sonstige betriebliche Erträge	13.743,09	30.794,04
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	12.711,31	14.483,28
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	249,26	308,59
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	460.233,68	498.086,14
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	87.181,70	88.739,65
5. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	65.138,85	64.632,67
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	318.830,29	231.894,45
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	792,49
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	131.013,84	131.837,84
(davon aus verbundenen Unternehmen 130.319,98 EUR; Vorjahr 132 TEUR)
(davon Aufwendungen aus Aufzinsung 18,00 EUR; Vorjahr 0 TEUR)
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-767.544,97	-777.845,03
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	98.843,00	0,00
(davon Erträge aus der Veränderung latenter Steuern 12.936,00 EUR; Vorjahr 0 TEUR)
(davon Aufwand aus der Veränderung latenter Steuern 111.779,00 EUR; Vorjahr 0 TEUR)
11. Ergebnis nach Steuern	-866.387,97	-777.845,03
12. Sonstige Steuern	0,00	32,68
13. Jahresfehlbetrag	-866.387,97	-777.877,71

Göttingen, den 14. April 2022

Herr Wolf Frederic Kupatt

15.07.2022

Herr Prof. Dr. Stefan Dieterle

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige lineare und bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung um außerplanmäßige Abschreibungen bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die geringwertigen Vermögensgegenstände sind analog den steuerlichen Vorschriften behandelt.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit Nennwerten bilanziert.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberechtigung in Höhe von 1% auf die Netto-Forderungen abzüglich der Einzelwertberechtigung Rechnung getragen.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wird für Ausgaben vor dem Stichtag gebildet, soweit sie Aufwendungen der folgenden Geschäftsjahre sind.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bewertet.

Der Ansatz der sonstigen Rückstellungen erfolgte unter Berücksichtigung aller bekannten Wagnisse mit der erwarteten Inanspruchnahme. Die Bewertung ist nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

III. Angaben zur Bilanz

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet sonstige Kostenabgrenzungen.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 5. November 2021 beschließen die Gesellschafter eine Einzahlung in die Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 1.400 durch die Gesellschafterin KLW Krankenhausbetriebsgesellschaft mbH & Co. KG. Die Einzahlung erfolgte am 16. Dezember 2021.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2021 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 827 aus. Die Gesellschaft geht davon aus, dass der Fehlbetrag durch künftige Jahresüberschüsse reduziert werden kann.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalrückstellungen und Kostenabgrenzungen des operativen Geschäfts.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sind in der Bilanz dargestellt.

Aus der Bilanz nicht ersichtliche finanzielle Verpflichtungen bestehen in Höhe von TEUR 575,4.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V. Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag in Höhe 866.387,97 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

VI. Sonstige Angaben

Die MVZ Kinderwunschzentrum Wuppertal GmbH, Wuppertal, eingetragen im Handelsregister am Amtsgericht Wuppertal unter HRB 29222, gehört zum Konzern der Aragon HoldCo GmbH, Göttingen die einen befreienden Konzernabschluss und Konzernlagebericht gemäß § 291 HGB aufstellt, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Im Jahresdurchschnitt wurden 14 (im Vorjahr 14) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Geschäftsführung der MVZ Kinderwunschzentrum Wuppertal GmbH, Wuppertal, erfolgte durch die Geschäftsführer:

―	Herr Alexander Kleinke, Hamburg (bis 14.02.2022)
―	Herr Wolf Frederic Kupatt, München
―	Herr Prof. Dr. Dieterle, Stefan, Dortmund

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Auf die Angaben der Bezüge der Geschäftsführung wird gemäß § 285 Nr. 9 HGB verzichtet.

Göttingen, den 14. April 2022

Herr Wolf Frederic Kupatt

15.07.2022

Herr Prof. Dr. Stefan Dieterle

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde am 23. Mai 2022 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.