OFM Netzwerk & Systemtechnik GmbH

Burgkunstadt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		486,95		826,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		53.660,09		75.100,62
B. Umlaufvermögen		1.904.557,02		2.393.836,59
I. Vorräte		447.471,18		80.290,18
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.434.646,02		698.544,68
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		22.439,82		1.615.001,73
C. Rechnungsabgrenzungsposten		49.255,48		46.084,68
Summe Aktiva		2.007.959,54		2.515.847,89

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		1.255.187,87		908.905,66
I. Gezeichnetes Kapital		50.000,00		50.000,00
II. Kapitalrücklage		25.000,00		25.000,00
III. Gewinnrücklagen		545.658,96		545.658.96
IV. Bilanzgewinn		634.528,91		288.246,70
B. Rückstellungen		318.916,55		448.714,92
C. Verbindlichkeiten		406.961,12		1.141.674,31
D. Rechnungsabgrenzungsposten		26.894,00		16.553,00
Summe Passiva		2.007.959,54		2.515.847,89

ANHANG

OFM Netzwerk & Systemtechnik GmbH,

Burgkunstadt

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zu Bilanzierungs-

und Bewertungsgrundsätzen

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in 96224 Burgkunstadt, Kulmbacher Straße 72 und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Coburg (HRB 2731).

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft im Berichtsjahr eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie -Umsetzungsgesetz (BilRUG) und dem GmbH-Gesetz erstellt.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB aufgestellt. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses konnten in Anspruch genommen werden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungs-abgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nicht anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäfts-betrieb dauernd zu dienen.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungs-kosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßige Abschreibung wurde nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes linear vorgenommen.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen.

Die Geringwertigen Wirtschaftsgüter bis EUR 800 werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und als Abgänge ausgewiesen. Geringwertige Anlagegegenstände bis EUR 250 werden direkt als Aufwand gebucht.

Vorräte

Die unfertigen Leistungen des Vorratsvermögens wurden mit den Anschaffungs- und Her-stellungskosten bewertet. Bei der Ermittlung der Herstellungskosten werden neben den direkt zurechenbaren Kosten auch anteilige Gemeinkosten berücksichtigt. Die Herstellungskosten enthalten keine Fremdkapitalzinsen. Das Niederstwertprinzip wird beachtet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Ansatz der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. Erkennbare Ausfallrisiken bei den Forderungen wurden durch Einzelwert-berichtigungen in Höhe von EUR 9.127,65 (i. Vj. EUR 0) und durch Pauschalwertberichtigung in Höhe von EUR 6.640,00 (i. Vj. EUR 3.800,00) berücksichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist aus der Anlage zum Anhang "Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2022" (Bruttodarstellung) ersichtlich.

2. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände bestehen in Höhe von EUR 1.434.646,02 (i. Vj. EUR 698.544,68) und sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
gegen Gesellschafter:
OFM Communications GmbH & Co.KG
Forderungen aus Ergebnisausschüttung 2021	97.856,34	0,00
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	163.073,17	99.978,95
	260.929,51	99.978,95
gegen übrige verbundene Unternehmen:
Forderungen aus Cash-Pool Anlage	812.421,17	0,00
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	56.684,04	0,00
	869.105,21	0,00
	1.130.034,72	99.978,95

3. Aktive Rechnungsabgrenzung

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von EUR 49.255,48 (i. Vj. EUR 46.084,68) besteht i. W. aus vorausgezahlten Service- und Wartungskosten an Hersteller der von uns vertriebenen Produkte.

4. Eigenkapital

Das Stammkapital der OFM Netzwerk & Systemtechnik GmbH beträgt EUR 50.000,00. Es wird eine Kapitalrücklage in Höhe von EUR 25.000,00 und andere Gewinnrücklagen in Höhe von EUR 545.658,96 ausgewiesen.

Mit Beschluss vom 22.12.2021 ist für das Geschäftsjahr 2021 eine Teilausschüttung in Höhe von EUR 600.000 ausgeschüttet worden. Auf Rechnung sind EUR 288.246,70 vorgetragen. Für 2023 wird ein Gewinn in Höhe von EUR 346.282,21 ausgewiesen.

Die Geschäftsanteile der Gesellschaft werden zum Stichtag von der OFM Communications GmbH & Co.KG, Burgkunstadt, gehalten.

5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen:

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
Steuerrückstellungen	45.591,54	167.256,00
Nachlaufende Kosten Projekte	128.909,83	100.800,33
Personalrückstellungen	77.613,43	61.041,38
Garantien Pauschal	44.000,00	44.000,00
Drohverluste aus Projekten	20.851,72	12.831,58
Ausstehende Lieferantenrechnungen	1.950,03	62.785,63
Summe	318.916,55	448.714,92

6. Verbindlichkeiten

Bei sämtlichen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 406.961,12 (i. Vj. EUR 1.141.674,31) handelt es sich ausschließlich um Beträge mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 48.858,00 (i. Vj. EUR 711.786,12) sind vor allem die Verpflichtungen aus Lohn- und Gehaltsabrechnungen (i. Vj. im Wesentlichen aus den Verpflichtungen der Vorabausschüttung an Gesellschafter) ausgewiesen.

Davon aus Steuern EUR 13.901,01 (i. Vj. EUR 262.075,12) und im Rahmen der sozialen Sicherheit sind wie im Vorjahr keine sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
gegenüber Gesellschafter:
OFM Communications GmbH & Co.KG
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.231,25	232.780,07
gegenüber übrigen verbundenen Unternehmen:
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	24.175,62	44.425,08
	35.406,87	277.205,15

7. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

	Fällig 2023	Fällig nach 2023	Gesamt
	TEUR	TEUR	TEUR
Leasingverträge	16	6	22
Mietverträge	32	22	54
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III . Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Die Anzahl der im Durchschnitt des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter einschließlich Geschäftsführung betrug 23 Personen (Vorjahr: 22 Personen).

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Alfred Büdel, Geschäftsführer

Leiter der Business Area TI Fixnet

Olaf Niemeitz, Geschäftsführer ab 28.02.2022

Leiter der Business Area IT & Managed Services

Rudi Friedel, Geschäftsführer bis 28.02.2022

Leiter der Business Unit Netzwerk & Systemtechnik

Die Gesellschaft macht von der Befreiung nach § 286 HGB Abs. 4 HGB Gebrauch.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres zum 31. Dezember 2022, über die zu berichten wäre, haben sich nicht ergeben.

Burgkunstadt, den 31. August 2023

gez. Alfred Büdel und Olaf Niemeitz

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11. Dezember 2023

Axians IT-Netzwerk & Systemtechnik GmbH