Königlich ausgestattete Kristall-Therme Seelze GmbH

Stein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	377.473,00	244.173,00
I. Sachanlagen	377.473,00	244.173,00
B. Umlaufvermögen	2.812.191,07	2.655.060,75
I. Vorräte	71.553,02	71.770,34
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.434.910,28	1.910.665,82
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	305.727,77	672.624,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.789,90	21.156,36
Aktiva	3.199.453,97	2.920.390,11

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	660.332,58	611.287,26
I. Gezeichnetes Kapital	250.000,00	250.000,00
II. Gewinnvortrag	361.287,26	293.797,71
III. Jahresüberschuss	49.045,32	67.489,55
B. Rückstellungen	395.929,04	198.665,22
C. Verbindlichkeiten	1.011.982,56	903.313,13
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	636.982,57	472.757,58
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	374.999,99	430.555,55
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.131.209,79	1.207.124,50
Passiva	3.199.453,97	2.920.390,11

Anhang

Königlich ausgestattete Kristall-Therme Seelze GmbH
Stein

Anhang zum Jahresabschluss
für das Geschäftsjahr 2022

I Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Königlich ausgestattete Kristall-Therme Seelze GmbH mit Sitz in Stein ist beim Registergericht Fürth unter der Handelsregisternummer HRB 10695 registriert.

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ferner wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Durch die weltweite Covid-19-Pandemie 2021 und den daraus resultierenden Beschränkungen sowie die Auswirkungen des Ukraine Kriegs und der Energiekriese enthält der Jahresabschluss einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Eine Anpassung der Vorjahreswerte erfolgte nicht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft nach § 267 Abs. 1 und 4 HGB auf.

Von den größenabhängigen Erleichterungen wurde weitestgehend Gebrauch gemacht.

II Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 - 256a HGB, sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 268 - 277 HGB) erstellt.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Immaterielle Vermögensgegenstände, soweit entgeltlich erworben, sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen, angesetzt.

Sachanlagen sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen, bewertet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden aus Vereinfachungsgründen entsprechend den steuerlichen Vorschriften bewertet.

Die Vorräte sind mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel wurden zum Nennwert, unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken, bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Höhe der Rückstellungen entspricht dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Betrag. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens wird im Einzelnen in dem als Anlage beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betragen EUR 2.260.283,00 (Vj. EUR 1.829.641,58).

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Archivierungskosten i.H.v. EUR 2.500,00 (Vj. EUR 2.500,00), Personalkosten aus Resturlaub und Überstunden i.H.v. EUR 67.580,00 (Vj. EUR 57.600,00), Kosten der Abschlusserstellung i.H.v. EUR 13.070,00 (Vj. EUR 15.140,00) und ausstehende Rechnungen i.H.v. EUR 260.000,00 (Vj. EUR 88.630,00).

Verbindlichkeiten

Posten	Bis zu 1 Jahr TEUR	1 bis 5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR	Gesamt TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	56	222	153	431
(Vorjahr)	(56)	(222)	(208)	(486)
Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung	535	0,00	0,00	535
(Vorjahr)	(378)	(0,00)	(0,00)	(378)
Verbindlichkeiten aus verbunden Unternehmen	37	0,00	0,00	37
(Vorjahr)	(30)	(0,00)	(0,00)	(30)
Sonstige Verbindlichkeiten	9	0,00	0,00	9
(Vorjahr)	(9)	(0,00)	(0,00)	(9)
Gesamt	637	222	153	1.012
(Vorjahr)	(473)	(222)	(208)	(903)

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten unter anderem Verbindlichkeiten aus Steuern, im Rahmen der sozialen Sicherheit und aus Lohn und Gehalt.

Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Darin enthalten sind Verpflichtungen aus dem Verkauf von Gutscheinen i.H.v. EUR 1.131.209,79 (Vj. EUR 1.207.124,50).

IV Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Corona-Finanzhilfen i.H.v. EUR 134.000,00 (Vj. EUR 1.396.314,61) der öffentlichen Hand.

Erstattungen von Sozialversicherungsbeiträgen der Bundesagentur für Arbeit wurden als Kürzungen der Personalaufwendungen erfasst.

V Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss dem Gewinnvortrag hinzuzurechnen und auf neue Rechnung vorzutragen.

VI Mitarbeiterzahl

Im Geschäftsjahr waren insgesamt durchschnittlich 48 Arbeitnehmer beschäftigt.

VII Angaben zu Geschäftsführungsorganen

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Geschäftsführer: Gerd Bittermann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.05.2023 festgestellt.