Walbrück GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	149.370,00	88.878,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	452,00	1.252,00
II. Sachanlagen	148.818,00	87.526,00
III. Finanzanlagen	100,00	100,00
B. Umlaufvermögen	6.028.085,61	4.209.054,19
I. Vorräte	3.397.165,01	1.889.334,65
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.023.946,72	1.467.056,28
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	250,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	606.973,88	852.663,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten	47.026,88	5.568,50
Aktiva	6.224.482,49	4.303.500,69

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	1.560.775,38	1.401.088,22
I. Gezeichnetes Kapital	102.300,00	102.300,00
II. Kapitalrücklage	659.541,20	659.541,20
III. Bilanzgewinn	798.934,18	639.247,02
B. Rückstellungen	495.232,74	506.504,67
C. Verbindlichkeiten	4.168.474,37	2.395.907,80
Passiva	6.224.482,49	4.303.500,69

Anhang

A. Grundlegende Angaben zum Unternehmen und zur Bilanzierung

Registerdaten zum Unternehmen, Gliederung, Vorjahresbeträge
Der Jahresabschluss der Walbrück GmbH, Bonn (Amtsgericht Bonn, HRB 3507) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung der Aktiva und Passiva erfolgte nach den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung des Realisations- und Imparitätsprinzips (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB). Die Grundsätze der Bilanzidentität (§ 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB), der Bewertungsstetigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB), des Going Concern (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) sowie der Einzelbewertung (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB) wurden eingehalten.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten (gemäß § 255 Abs. 2 bis 3 HGB) bilanziert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände (soweit dies keinen Firmenwert betrifft) werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu drei Jahren), bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden nicht aktiviert.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen einem Jahr bis zu fünfundzwanzig Jahren) angesetzt.

Steuerlich sogenannte geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangszeitpunkt sofort vollständig abgeschrieben.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren werden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung veranlasst) bewertet, sofern nicht nach § 253 Abs. 4 HGB um noch anfallende Aufwendungen geminderte Verkaufswerte anzusetzen sind.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden zum jeweiligen Tageskurs eingebucht. Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. In anderen Fällen werden eventuelle Kursverluste am Bilanzstichtag berücksichtigt.

Vom Wahlrecht gemäß § 274a Nr. 5 HGB wurde Gebrauch gemacht.

B. Weitere Angaben zur Bilanz

1.Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen Gesellschafter/verbundene Unternehmen
Die sonstigen Vermögensgegenstände enthaltenEuro 28.826,31(Vorjahr Euro 23.671,44) Forderungen gegen Gesellschafter/verbundene Unternehmen.

2. Eigenkapital
Im Bilanzgewinn ist der Gewinnvortrag des Vorjahres in Höhe von Euro 639.247,02 enthalten.

3. Verbindlichkeiten

Die Altersstruktur der Verbindlichkeiten stellt sich gemäß Verbindlichkeitenspiegel wie folgt dar:

			Restlaufzeit
		Betrag	bis 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre	gesicherter Betrag
1.	gegenüber Kreditinstituten	17.668,04	10.883,51	6.784,53	0,00	17.668,04
	(Vorjahr)	27.495,93	9.636,73	27.497,27	0,00	27.495,93
2.	erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	3.036.825,58	3.036.825,58	0,00	0,00	0,00
	(Vorjahr)	1.434.954,69	1.434.954,69	0,00	0,00	0,00
3.	aus Lieferungen und Leistungen	543.026,97	543.026,97	0,00	0,00	0,00
	(Vorjahr)	573.795,60	573.795,60
4.	gg. verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	(Vorjahr)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5.	sonstige Verbindlichkeiten	570.953,78	570.953,78	0,00	0,00	0,00
	(Vorjahr)	359.661,58	359.661,58	0,00	0,00	0,00
	Summe	4.168.474,37	4.161.689,84	6.784,53	0,00	17.668,04
	Summe Vorjahr	2.395.907,80	2.378.048,60	27.497,27	0,00	27.495,93

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von Euro 4.161.689,84 (Vorjahr Euro 2.378.048,60) sowie mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von Euro 0,00 (Vorjahr Euro 0,00).

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter bestehen in Höhe von Euro 419.899,75 (Vorjahr Euro 241.253,61).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch die Sicherungsübereignung des finanzierten Wirtschaftsguts gesichert.

C. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter
Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren durchschnittlich 42 Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Kreditgewährung an die Geschäftsführung
Vorschüsse und Kredite bestehen nicht.

3. Haftungsverhältnisse
Zum Abschlussstichtag bestehen folgende Haftungsverhältnisse:

		Euro
aus Gewährleistungsverträgen		354.790,01

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen wie folgt:

		Euro
aus Mietverträgen	Laufzeit bis Ende 2021	66.000,00
aus Leasingverträgen	Laufzeit bis Ende 2024	92.025,40

5. Sonstige Pflichtangaben
Geschäftsführer der Walbrück GmbH sind Herr Rolf Walbrück (Heizungsingenieur) und Herr Udo Walbrück (Diplombetriebswirt).

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der Walbrück Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG mit Sitz in Bonn.

Bonn, 15. Dezember 2022

gez. Rolf Walbrück gez. Udo Walbrück

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.12.2022 festgestellt.