Tierarzt Plus Hagen GmbH

Hagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	337.773,68	372.441,93
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	253.340,40	356.924,40
II. Sachanlagen	83.837,75	14.922,00
III. Finanzanlagen	595,53	595,53
B. Umlaufvermögen	310.969,42	321.851,43
I. Vorräte	81.369,35	73.759,07
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	188.109,95	38.720,85
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	41.490,12	209.371,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.097,06	5.543,58
Aktiva	650.840,16	699.836,94

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	442.083,33	182.500,00
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Kapitalrücklage	429.583,33	170.000,00
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		0,00
B. Rückstellungen	17.542,00	29.360,00
C. Verbindlichkeiten	191.214,83	487.976,94
Passiva	650.840,16	699.836,94

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB), nach den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden in Anspruch genommen.

Die Bilanz wurde unter vollständiger Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht (§ 264 Abs. 1a HGB)
Firmenname laut Registergericht:	Tierarzt Plus Hagen GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Hagen
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Hagen
Register-Nr.:	11385

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- und Firmenwert wurde auf die voraussichtliche Nutzungsdauer von 6 Jahren linear abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßige Abschreibung wird nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen \ sowie ein angemessen Teile der Kosten der allgemeinen Verwaltung \ sowie angemessene Aufwendungen für soziale Einrichtungen des Betriebs \ für freiwillige soziale Leistungen und für die betriebliche Altersversorgung einbezogen, da diese auf den Zeitraum der Herstellung entfallen.
Die Herstellungskosten beinhalten auch Zinsen für Fremdkapital, soweit dieses der Finanzierung des Herstellungsvorgangs dient. Der einbezogene Zinsaufwand betrifft nur die Dauer der Herstellung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten zwischen 250 EUR und 800 EUR werden im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben.

Die Finanzanlagen (Beteiligungen \ Anteile an verbundenen Unternehmen \ und Wertpapiere des Anlagevermögens) werden mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips \ des gemilderten Niederstwertprinzips bewertet.

Ausleihungen werden mit dem Nennwert bilanziert. \ Unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen werdem mit dem Barwert bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Erhaltene Anzahlungen wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt und gemäß § 268 Abs. 5 S. 2 HGB offen von den Vorräten abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Risiken werden bei Bedarf durch Wertberichtigungen in ausreichender Höhe abgedeckt.

Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird eine angemessene Pauschalwertberichtigung auf den nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungsbestand gebildet.

Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip mit ihren Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren Börsen- oder Marktpreis bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Liquide Mittel werden zum Nominalwert bilanziert.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen werden gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind, mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der von der Deutschen Bundesbank ermittelt wurde, abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen im folgenden Umfang:

Art der Forderung	RLZ > 1 Jahr	RLZ > 1 Jahr
	2021	Vorjahr
	EUR	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	150.000,00	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	7.500,00	7.500,00
Summe	157.500,00	7.500,00

Die Verbindlichkeiten gliedern sich folgendermaßen:

Art der Verbindlichkeiten	Gesamt	davon	davon
	2021	RLZ < 1 Jahr	RLZ > 1 Jahr
	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistung	21.878,84	21.878,84	0,00
(Vorjahr)	(18.956,54)	(18.956,54)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Untern.	27.501,92	27.501,92	0,00
(Vorjahr)	(76.964,94)	(76.964,94)	(0,00)
sonstige Verbindlichkeiten	141.793,86	21.793,86	120.000,00
(Vorjahr)	(392.055,46)	(292.055,46)	(100.000,00)
Gesamt	191.174,62	71.174,62	120.000,00
(Vorjahr)	(487.976,94)	(387.976,94)	(100.000,00)

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt 100.000,00 EUR (Vorjahr: 100.000,00 EUR).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB aus der Verpfändung von Bankguthaben in Höhe von maximal 20.000.000,00 Euro.
Die Höhe der Verpfändung ist auf das vorhandene Guthaben des Bankkontos bei der Berliner Sparkasse und der Sparkasse Hagen beschränkt.

Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 18.

Hagen, den 03.11.2022

gez. Kim Middeldorf

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.03.2022 festgestellt.