IREEF - Deutschland GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2018 bis zum 30.09.2019

HRB 91741 Amtsgericht Frankfurt am Main

INHALTSVERZEICHNIS

Bilanz

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

Anlagen

Rückstellungsspiegel

Bilanz zum 30. September 2019

der IREEF - Deutschland GmbH, Frankfurt am Main

Aktiva

	30.09.2019	30.09.2018
	EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	13,462.65	13,909.15
2. sonstige Vermögensgegenstände	449.46	2,997.34
davon aus Steuern EUR 2,997.34 (i. Vj. EUR 0.00)
II. Guthaben bei Kreditinstituten	31,806.67	23,406.12
	45,718.78	40,312.61

Passiva

	30.09.2019	30.09.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25,000.00	25,000.00
II. Verlustvortrag	(5,737.84)	(537.84)
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	(0.20)	(5,200.00)
	19,261.96	19,262.16
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	24,250.00	21,050.00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2,206.26	-
davon mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR 2,206.26 (i. Vj. EUR 0,00)
davon mit einer Restlaufzeit mehr als 1 Jahre EUR 0.00 (i.Vj. EUR 0.00)
2. Sonstige Verbindlichkeiten	0.56	0.45
davon mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR 0.00 (i. Vj EUR 0.00)
davon aus SteuErn EURO 56 (i.Vj. EUR 45)
	45,718.78	40,312.61

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2018 bis 30. September 2019

	01.10.2018 - 9/30/2019	01.10.2017 - 9/30/2018
	EUR	EUR
1. sonstige betriebliche Erträge	32,542.09	23,566.73
2. sonstige betriebliche Aufwendungen	(32,542.29)	(28,766.73)
3. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-	-
4. Ergebnis nach Steuern	(0.20)	(5,200.00)
5. Jahresfehlbetrag	(0.20)	(5,200.00)

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2018 bis 30. September 2019

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der IREEF - Deutschland GmbH zum 30. September 2019 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist nach § 267 a Abs. 1 HGB eine Kleinstkapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen bei Erstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Durch das BilRUG ist die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 HGB geändert worden. Eine Beeinträchtigung der Vergleichbarkeit einzelner Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung mit dem Vorjahr ergab sich aus der geänderten Gliederung nicht.

Das Geschäftsjahr umfasst den Zeitraum vom 1. Oktober bis zum 30. September.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beläuft sich auf EUR 25.000,00.

Die Geschäftsanteile wurden am Bilanzstichtag wie folgt gehalten:

	EUR	%
IREEF Lux HoldCo 1 S.à r.l., Luxemburg	25.000,00	100,00

Das gezeichnete Kapital war zum Bilanzstichtag voll eingezahlt.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände. Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt Ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Verbindlichkeiten wurden In der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Aufwendungen für die Gründung der Gesellschaft und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Vermögensgegenstände, Forderungen und Verbindlichkeiten wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Bilanzpositionen wurden wie folgt bewertet:

•	Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.
•	Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.
•	Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gem. § 263 Abs. 1 Satz 1 HGB.
•	Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

4. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegenüber der IREEF - G45 Hamburg GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main und resultieren aus der Stellung als Komplementär bei dieser Gesellschaft.

Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben bei Kreditinstituten betrifft ausschließlich den Bestand auf dem Bankkonto bei der HSBC Trinkaus Burkhardt Aktiengesellschaft, Düsseldorf. Die Guthaben sind täglich fällig.

5. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren in Höhe von EUR 32.542,09 aus der Weiterbelastung der Kosten an die IREEF - G45 Hamburg GmbH & Co. KG.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für Kosten der Buchhaltung in Höhe von EUR 26.275,50 sowie Prüfungskosten mit EUR 5.460,00.

6. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

Beteiligungen

Die Gesellschaft ist an der Firma IREEF - G45 Hamburg GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main, als Komplementärin beteiligt Die persönlich haftende Gesellschafterin erbringt keine Einlage und ist am Gesellschaftskapital nicht beteiligt. Ebenso nimmt sie weder am Gewinn noch am Verlust der IREEF - G45 Hamburg GmbH & Co. KG teil. Sie erhält für jeden Geschäftsführer als Haftungsvergütung EUR 2.500,00 netto pro Geschäftsjahr der Gesellschaft. Der Gesellschaft sind zudem alle Aufwendungen, die ihr aus der Geschäftsführung der Gesellschaft erwachsen vierteljährlich nach Rechnungsstellung zu erstatten. Gegenstand des Unternehmens der IREEF - G45 Hamburg GmbH & Co. KG Ist die Verwaltung des eigenen Vermögens, insbesondere das Halten und Verwalten von Beteiligungen und die Vermietung und Verpachtung von Immobilien.

Vergütung der Organe

Die Geschäftsführer erhalten keine Vergütung für ihre Tätigkeiten als Geschäftsführer.

Arbeitnehmerzahl

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Konzernabschlüsse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Invesco Real Estate - European Fund FCP-SIF mit Sitz in Luxemburg einbezogen. Der Konzernabschluss Ist am Geschäftssitz der Gesellschaft einzusehen.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 0,20 auf neue Rechnung vorzutragen.

Frankfurt am Main, den 28/9 2020

Karl Heinz Kronester

Boris Hirschel, Geschäftsführer / Managing Director

RÜCKSTELLUNGSSPIEGEL zum 30. September 2019

Art der Rückstellung	01.10.2018	Zuführung	Inanspruchnahme	Auflösung	Buchwert 30.09.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Jahresabschlussprüfung	5,200.00				5,200.00
Buchführung	6,500.00			-	6,500.00
Steuerberatung	9,350.00	3,200.00			12,550.00
Summe	21,050.00	3,200.00	-	-	24,250.00

Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 30.09.2020 wurde am 28.09.2020 festgestellt.