HIBB Vermögensgesellschaft mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	6.307.967,95	4.655.944,22
I. Sachanlagen	5.181.061,43	3.640.763,77
II. Finanzanlagen	1.126.906,52	1.015.180,45
B. Umlaufvermögen	1.785.704,60	752.430,04
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	906.173,82	749.165,23
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	879.530,78	3.264,81
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	825.686,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	8.093.672,55	6.234.061,17

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	1.036.694,73	0,00
I. gezeichnetes Kapital	325.000,00	325.000,00
II. Verlustvortrag	1.150.686,91	1.274.944,34
III. Jahresüberschuss	1.862.381,64	124.257,43
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	825.686,91
B. Rückstellungen	92.514,92	21.448,55
C. Verbindlichkeiten	6.230.552,38	6.212.612,62
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.014.276,78	3.791.515,20
D. Rechnungsabgrenzungsposten	615,52	0,00
E. Passive latente Steuern	733.295,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	8.093.672,55	6.234.061,17

Anhang

HIBB Vermögensgesellschaft mbH, Hamburg

Allgemeine Hinweise

Das Unternehmen ist unter der Firma HIBB Vermögensgesellschaft mbH mit Sitz in Hamburg im Handelsregister von Hamburg unter der Handelsregisternummer HRB 94116 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Änderungen in der Form der Darstellung gegenüber dem Vorjahresabschluss, die über die durch die Umstellung auf das BilRUG hinausgehenden Änderungen vorgenommen wurden, haben sich auf den Jahresabschluss für Zwecke der Offenlegung nicht ausgewirkt.

Aufgrund der gesetzlichen Änderungen durch das BilRUG, das im Geschäftsjahr erstmalig anzuwenden ist, ergaben sich folgende Veränderungen der Darstellungsstetigkeit, die sich auf den zur Offenlegung bestimmten Jahresabschluss ausgewirkt haben:

•	Die bisher im Anhang gegebenen Erläuterungen wurden an die veränderten gesetzlichen Regelungen für kleine Kapitalgesellschaften angepasst. Eine Reihe von Angaben werden aus diesem Grund nicht mehr gemacht, andere - jetzt vorgeschriebene - Erläuterungen dagegen eingefügt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Die erstmalige Anwendung des BilRUG hat auf die bisherigen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden keinen Einfluss.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Liegt der sich danach ergebende Buchwert über dem beizulegenden Wert, werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Bei den Finanzanlagen werden

•	Wertpapiere

zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt, soweit es sich um eine dauerhafte Wertminderung handelt.

Ausleihungen werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Ausleihungen sind auf den Barwert abgezinst. Kreditrisiken bei den Ausleihungen wird durch Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert Rechnung getragen, wenn mit einer nachhaltigen Wertminderung zu rechnen ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden und von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Zinssatz abgezinst soweit die zu Grunde liegende Verpflichtung nicht verzinslich ist.

Bei der Bildung von Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wird der Zinseffekt aus der Abzinsung mit dem entsprechenden Aufwand aus der Bildung der Rückstellung verrechnet (Nettomethode).

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Passive latente Steuern werden in Höhe der erwarteten zukünftigen Belastungen bei Körperschafsteuer und Gewerbesteuer, die sich aus temporären Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanz ergeben, gebildet. Bestehende steuerliche Verlustvorträge wurden in die Betrachtung einbezogen. Es handelt sich um den Saldo der insgesamt erwarteten steuerlichen Be- und Entlastungen.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben im Geschäftsjahr und im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von EUR 797.880,26 (Vj. TEUR 660).

Verbindlichkeiten

Es bestehen in Höhe von EUR 59.749,12 (Vj. TEUR 60) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern haben in Höhe von TEUR 60 (Vj. TEUR 60) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von TEUR 0 (Vj. TEUR 0) eine solche von mehr als einem Jahr. Bei den übrigen Verbindlichkeiten betragen solche mit Restlaufzeiten bis zu einem Jahr TEUR 2.180 (Vj. TEUR 1.266) und die mit Restlaufzeiten über einem Jahr TEUR 3.991 (Vj. TEUR 4.887).

TEUR 3.246 der Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

Von den Verbindlichkeiten sind TEUR 5.185 durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

Die Sicherung erfolgte durch die Bestellung von Grundschulden.

Neben den gesondert angegebenen Sicherheiten bestehen branchenübliche Sicherheiten in Form von Eigentumsvorbehalten bzw. erweiterten Eigentumsvorbehalten.

Haftungsverhältnisse

TEUR

Aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften 14 davon gesichert TEUR 14

Aus Haftungsverhältnissen aus der Bestellungvon Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten 502 davon gesichert TEUR 502

Es besteht die Haftung für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen einer anderen Gesellschaft in Höhe von TEUR 14, für die die Mithaftung übernommen wurde und die durch eine Grundschuld abgesichert sind.

Es wurde eine Grundschuld über TEUR 500 für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten für eine weitere Gesellschaft gestellt. Zusätzlich wurden für die gleichen Verbindlichkeiten die Forderungen aus der Vermietung und aus der Veräußerung des Objekts zur Sicherheit abgetreten. Diese betragen am Stichtag TEUR 2.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den Haftungsverhältnissen bestehen in Höhe von TEUR 36 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen betreffen diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte (in TEUR):

				31.12.2016
	Verpflichtungen			gesamt
	bis	1 Jahr bis	über
	1 Jahr	5 Jahre	5 Jahre
Bestellobligo aus erteilten Aufträgen zu Waren und Dienstleistungen	36	0	0	36
				36

Sonstige Angaben

Vorschüsse und Kredite zugunsten von Mitgliedern der Geschäftsführung

Den Mitgliedern der Geschäftsführung wurden gewährt (Saldo am Stichtag):

•	Beträge in Höhe von EUR 188.403,36, die auf einem Verrechnungskonto erfasst sind und die jederzeit rückzahlbar sind. Sie werden mit einem Zinssatz von 5,00% p.a. verzinst.

Es wurden an Mitglieder der Geschäftsführung Vorschüsse und Kredite von EUR 78.971,59 im Geschäftsjahr neu gewährt.

Bei den vorgenannten Forderungen handelt es sich zugleich in voller Höhe um Forderungen gegen Gesellschafter.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Hamburg, den

gez. Die Geschäftsführung

gez. Dr. Reinhard Memmesheimer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.09.2017 festgestellt.