Trockland Funkytown Holding GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	29.539.511,60	28.977.011,60
I. Finanzanlagen	29.539.511,60	28.977.011,60
B. Umlaufvermögen	6.995.835,77	862.320,34
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.895.255,87	440.157,67
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	100.579,90	422.162,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	234.493,33	325.264,93
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.424.277,24	432.472,47
Aktiva	38.194.117,94	30.597.069,34

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	457.472,47
III. Jahresfehlbetrag	991.804,77	457.472,47
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.424.277,24	432.472,47
B. Rückstellungen	8.550,00	3.750,00
C. Verbindlichkeiten	38.185.567,94	30.593.319,34
Passiva	38.194.117,94	30.597.069,34

Anhang

Trockland Funkytown Holding GmbH, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben

Die Trockland Funkytown Holding GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter HRB 239691 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Unter Beachtung des Stetigkeitsgebots gemäß § 265 Abs. 1 S. 1 HGB wurde die Gliederung der Bilanz unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegen Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt würde.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Eigenkapital der Gesellschaft ist durch Verluste aufgebraucht, wodurch analog zu § 268 Abs. 3 HGB ein Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag entsteht. Es bestehen stillen Reserven, die buchmäßige Überschuldung zu decken, wodurch die Fortführung der Gesellschaft mittelfristig sichergestellt wird.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen, die Schulden sowie der Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die Finanzanlagen sind grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Ausgaben, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite ausgewiesen.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen eine Bearbeitungsgebühr der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditistituten, die über die Laufzeit der Darlehen aufgelöst werden.

Das Gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2023 sowie ausstehende Rechnungen.

Verbindlichkeiten

	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit über einem Jahr	Restlaufzeit über fünf Jahre
	€	€	€
Verbindlichkeiten gegen-
über Kreditinstituten	0,00	10.769.053,52	0,00
(Vorjahr)	(0,00)	(10.485.439,12)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lie-
ferungen und Leistungen	1.011,50	0,00	0,00
(Vorjahr)	(112.379,24)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	27.415.502,92	0,00
(Vorjahr)	(0,00)	(19.995.500,98)	(0,00)
	1.011,50	38.184.556,44	0,00
	(112.379,24)	(30.480.940,10)	(0,00)

In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 27.415.498,03 enthalten (Vorjahr: € 19.995.500,98 ).

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 10.769.053,52 (Vorjahr: € 10.485.439,12) werden durch Grundsicherungen auf den Immobilien der Gesellschaft besichert. Des Weiteren wurden zur Sicherung dieser Darlehen die üblichen Sicherheiten wie Sicherungsverpfändung der Bankkonten sowie der Erlöse aus Verpachtung der Immobilie bestellt.

Verbindlichkeiten im Sinne des § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite ausgewiesen sind, bestehen aus Haftungsverhältnissen aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten. Die Gesellschaft hat ein gesamtschuldnerisches Darlehen bei der DZ HYP gemeinsam mit der Trockland Funkytown GmbH aufgenommen. Diese zugehörigen Verbindlichkeiten beziffern sich bei der Trockland Funkytown GmbH auf € 9.566.888,41 (Vorjahr: € 9.314.560,88 ). Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme wird aufgrund gegenstehender Ansprüche des Begünstigten als gering eingeschätzt. Bisher liegen keine Anhaltspunkte vor, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2023 keine Mitarbeiter.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2023 durch Herrn Daniel Avner, Kaufmann, Berlin, und Herrn Yeheskel Nathaniel, Kaufmann, Berlin, vertreten.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 27. Juni 2024

gez.

gez. Daniel Avner Yeheskel Nathaniel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.11.2024 festgestellt.