Walther Verwaltungs- GmbH

Wendelstein, Ortsteil Röthenbach b. St. Wolfgang

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	25.068,28	25.588,28
I. Sachanlagen	25.068,28	25.588,28
B. Umlaufvermögen	584.693,74	309.300,53
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	574.966,46	198.444,14
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	9.727,28	110.856,39
Summe Aktiva	609.762,02	334.888,81
Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	106.124,22	105.306,38
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	51.129,19	51.129,19
III. Bilanzgewinn	28.995,03	28.177,19
B. Rückstellungen	69.300,00	55.800,00
C. Verbindlichkeiten	434.337,80	165.691,43
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	8.091,00
Summe Passiva	609.762,02	334.888,81

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

1. Rechtliche Verhältnisse

Firma: Walther Verwaltungs- GmbH

Anschrift: Nibelungenstraße 15

90530 Wendelstein

Rechtsform: GmbH

Handelsregister: Nürnberg

HR-Nr. HRB 19348

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten; die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

1. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Zugänge zu den Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt. Bei der Folgebewertung wurden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten des abnutzbaren Sachanlagevermögens vermindert um planmäßige lineare oder degressive Abschreibungen gemäß der voraussichtlichen Nutzungsdauer angesetzt. Bei der Bestimmung der Abschreibungsmethode wurde der tatsächliche Wertverzehr des Anlagevermögens beachtet. Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sowie Rechnungs-abgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerung berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

2. Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben. Wir verweisen hierzu auf die Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel im Anhang ersichtlich; ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Bei der Ermittlung der Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden keine Fremdkapitalzinsen berücksichtigt.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt:

	Stand 31.12.2016 EUR	Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR	Restlaufzeit zw. 1 und 5 Jahren EUR	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	33.116,62	33.116,62
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	285.085,87	285.085,87
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	37,50	37,50
sonstige Verbindlichkeiten	116.096,70	116.096,70
Umsatzsteuer-verbindlichkeit	1,11	1,11
Summe:	434.337,80	434.337,80

III. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gemäß den Angaben der Geschäftsführung bestanden am Abschlussstichtag keine weiteren Haftungsverhältnisse und Verpflichtungen, als aus der Bilanz bzw. dem Anhang ersichtlich sind.

IV. Ergänzende Angaben

1. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Funktion	Vertretungsbefugnis
Fuchs	Christoph	Geschäftsführer	Einzelvertretung
Fuchs	Andreas	Geschäftsführer	Einzelvertretung

2. Arbeitnehmer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres waren durchschnittlich beschäftigt (ohne Organmitglieder):

	2016 Anzahl	2015 Anzahl
Mitarbeiter	14	13
Aushilfen	2	2
Insgesamt	16	15

V. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis

Gewinnvortrag / Verlustvortrag	EUR	28.177,19
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag	EUR	817,84
Bilanzgewinn / Bilanzverlust	EUR	28.995,03

wie folgt zu verwenden:

Ausschüttung an die Gesellschafter	EUR	0,00
Vortrag auf neue Rechnungen	EUR	28.995,03
Einstellung in die Gewinnrücklagen	EUR	0,00
Verrechnung mit Verlustvortrag	EUR	0,00

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlagenen Gewinnverwendung aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde durch die Gesellschafterversammlung am 04.12.2017 festgestellt.

VI. Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2016

Röthenbach St. Wolfgang, den 29.06.2017

Christoph Fuchs

Andreas Fuchs

Anlagenspiegel (brutto)

	Wertentwicklung
	Buchwert zum Ende der Periode
		Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Ende der Periode
				Zugänge
1.1.2016 - 31.12.2016 EUR			Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Anfang der Periode		davon aktivierte Zinsen für Fremdkapital	Abgänge	Umbuchungen
Anlagevermögen
Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	25.068,28	28.882,70	28.882,70	0,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	25.068,28	28.882,70	28.882,70	0,00	0,00	0,00	0,00
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	25.068,28	28.882,70	28.882,70	0,00	0,00	0,00	0,00



	Kumulierte Abschreibungen

1.1.2016 - 31.12.2016 EUR		Kumulierte Abschreibungen zum Anfang der Periode	Abschreibungen, Sonderabschreibungen und sonstige Abzüge der Periode	Erfolgsneutrale Abgänge	Umbuchungen	Zuschreibungen
Anlagevermögen
Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	3.814,42	3.294,42	520,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	3.814,42	3.294,42	520,00	0,00	0,00	0,00
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	3.814,42	3.294,42	520,00	0,00	0,00	0,00





1.1.2016 - 31.12.2016 EUR	Buchwert zum Ende der Vorperiode
Anlagevermögen
Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	25.588,28
Sachanlagen
Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	25.588,28
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	25.588,28

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 4.12.2017.