Concept Bau -Projekt Germering- GmbH

Gräfelfing

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva

			01.01. -31.12.2019	01.01. -31.12.2018
A.	Anlagevermögen
I.	Sachanlagen		0,00	0,00
II.	Finanzanlagen		0,00	0,00
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	Aktiv A III 1.
2.	Beteiligungen	Aktiv A III 3.	0,00	0,00
B.	Umlaufvermögen
I.	Zum Verkauf bestimmte Grundstücke
1.	Grundstücke ohne Bauten	Aktiv B I. 1.	0,00	0,00
2.	Bauvorbereitungskosten	Aktiv B I. 2.	0,00	0,00
3.	Grundstücke mit unfertigen Bauten	Aktiv B I. 3.	25.559.945,10	21.660.241,06
4.	Grundstücke mit fertigen Bauten	Aktiv B I. 4.	0,00	0,00
5.	Geleistete Anzahlungen auf Grunstücke	Aktiv B I. 5.	0,00	0,00
	abzüglich erhaltene Anzahlungen	Passiv C 3.	-28.825.538,44	-8.105.096,25
			-3.265.593,34	13.555.144,81
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Vermietung
2.	Forderungen aus dem Verkauf von Grundstücken	Aktiv B II. 1.	-33.846,40	0,00
3.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	Aktiv B II. 2.	1.566.445,54	0,00
4.	Forderungen gegen Gesellschafter	Aktiv B II. 3.	0,00	0,00
5.	Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	Aktiv B II. 3. II	0,00 0,00	0,00 0,00
6.	Sonstige Vermögensgegenstände	Aktiv B II. 4.	0,00	0,00
			1.532.599,14	0,00
III.	Wertpapiere		0,00	0,00
IV.	Flüssige Mittel
	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	Aktiv B IV.	4.877.307,10	141.220,87
			0,00	0,00
C.	Rechnungsabgrenzungsposten	Aktiv C.	18.516,50	11.722,86
			0,00	0,00
	nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	0,00
			3.162.829,40	13.708.088,54

Passiva

			01.01. -31.12.2019	01.01. -31.12.2018
A.	Eigenkapital
I.	Kapital	Passiv A. I.	25.000,00	25.000,00
II.	KapitalRücklage	Passiv A. II.	50.000,00	50.000,00
III.	Verlustvortrag	Passiv A. IV.	-29.739,71	-29.739,71
	Jahresüberschuss/-Fehlbetrag	Passiv A. V.	0,00	0,00
			45.260,29	45.260,29
	Ausweis unter Aktiva
			45.260,29	45.260,29 €
B.	Rückstellungen
1.	Pensionsrückstellungen	Passiv B. I.	0,00	0,00
2.	Steuerrückstellungen	Passiv B. II.	0,00	0,00
3.	Sonstige Rückstellungen	Passiv B. III.	127.599,22	16.768,28
			127.599,22	16.768,28
C.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	Passiv C 2.	0,00	11.013.939,77
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 0,00)		0,00	0,00
	- davon mit einer Restlaufzet 1-4 Jahren EUR (EUR 11.013.939,77)		0,00	0,00
3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	Passiv C 4.	2.989.653,23	404.275,30
	- davon mit einer Restlautzeit bis zu einem Jahr EUR 2.989.653,23 (EUR 404.275,30)		0,00	0,00
	- davon mit einer Restlautzeit 1-4 Jahren EUR 0,00 (EUR 0,00)		0,00	0,00
4.	Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	Passiv C. 6.	316,66	2.227.844,90
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR ./. 316,66 (EAV) (EUR 1772.155,10 (EAV)		0,00	0,00
	- davon mit einer Restaufzet 1-5 Jahren EUR 0,00 (EUR 4.750.000,00 Verb. geg. Ges.)		0,00	0,00
5.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	Passiv C. 7.	0,00	0,00
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 0,00)		0,00	0,00
	- davon mit einer Restlaufzeit 1-4 Jahren EUR 0,00 (EUR 0,00)		0,00	0,00
6.	Sonstige Verbindlichkeiten	Passiv C 8.	0,00	0,00
			2.989.969,89	13.646.059,97
			3.162.829,40	13.708.088,54
			0,00	0,00

Gewinn- und Verlustrechnung

		Code	01.01.19..31.12.2019	01.01. - 31.12.2018
1.	Umsatzerlöse
	a) aus der Hausbewirtschaftung	1b	0,00 €	0,00 €
	b) aus dem Verkauf von Grundstücken	1	16.045.896,00 €	0,00 €
	c) aus Betreuungstätigkeit	1a	0,00 €	0,00 €
	d) aus anderen Lieferungen u. Leistungen	1c	0,00 €	0,00 €
			0,00 €	0,00 €
2.	Bestandsveränderung	2	3.899.704,04 €	23.706.650,26 €
3.	sonstige betriebliche Erträge	4	96.690,13 €	3.000,00 €
4.	Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen		0,00 €	0,00 €
	a) Aufwendungen aus der Hausbewirtschaftung	5	0,00 €	0,00 €
	b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke	5a	-16.354.281,86 €	-23.984.711,66 €
	c) Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen	5b	0,00 €	0,00 €
5.	Personalaufwand		0,00 €	0,00 €
	a) Löhne und Gehälter	6a	0,00 €	0,00 €
	b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	6b	0,00 €	0,00 €
6.	Abschreibungen auf immaterielle Vg. und Sachanlagen	7	0,00 €	0,00 €
5.	Sonstige betriebliche Aufwendungen	8	-387.040,12 €	-255.930,85 €
8.	Erträge aus Beteiligungen	9	0,00 €	0,00 €
7.	Zinsen und ähnliche Erträge	11	0,00 €	0,00 €
11.	Abschreibungen auf Finanzanlagen	7a	0,00 €	0,00 €
8.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	13	-90.727,78 €	-236.632,00 €
	- davon aus verbundenen Unternehmen € 2.591,64 € (3.379,56)		0,00 €	0,00 €
	- davon aus der Abzinsung von Rückstellungen € 0,00 (€ 0,00)		0,00 €	0,00 €
	Zwischensumme		3.210.240,41 €	-767.624,25 €
9.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	18	0,00 €	0,00 €
10.	Ergebnis nach Steuern		3.210.240,41 €	-767.624,25 €
11.	sonstige Steuern	19	-4.530,85 €	-4.530,85 €
12.	Jahresüberschuss/-fehlbetrag vor Ergebnisabführung		3.205.709,56 €	-772.155,10 €
13.	Ertrag aus Ergebnisübernahme	13a	0,00 €	772.155,10 €
14.	Aufwand aus Verlustübernahme	13c	-3.205.709,56 €	0,00 €
15.	Jahresüberschuss/-fehlbetrag nach Ergebnisabführung		0,00 €	-0,00 €

Hans-Cornelius-Str. 4, 82166 Gräfelfing
Sitz: Gräfelfing
Amtsgericht München, HRB 221952

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

1. Allgemeine Angaben

Die Concept Bau-Projekt Germering- GmbH, Gräfelfing ist ein Wohnungsunternehmen im Sinne der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen und wurde am 21. Oktober 2015 gegründet.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von §267 Abs.1 HGB. Von den vorgesehenen größenabhängigen Erleichterungen nach §264 Abs. 1 Satz 4 HGB, §274 a HGB, sowie §288 HGB haben wir Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ausübung von Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweiswahlrechten erfolgte unverändert zum Vorjahresabschluss.

Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte werden mit den direkt zurechenbaren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten sowie angemessenen Teilen der Material- und Fertigungsgemeinkosten bewertet. Kalkulierte Gemeinkosten aus dem Verwaltungsbereich werden aktiviert, Bauzeitzinsen werden nicht aktiviert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bewertet.

3. Erläuterungen zum Jahresabschluss

3.1. Aktiva

Im Geschäftsjahr 2019 wurden bereits die ersten Wohnungen aus dem Projekt übergeben.

Daher ergibt sich ein Wert für das Umlaufvermögen in Höhe von TEUR -3.265. Dieser setzt sich aus der Position Unfertige Bauten TEUR 25.560 abzüglich der Geleisteten Anzahlungen in Höhe von TEUR 28.825 zusammen

Der liquiden Mittel belaufen sich auf TEUR 4.877 (VJ 141)

Ein Rechnungsabgrenzungsposten wurde für die Gebäudeversicherung gebildet TEUR 18.

3.2. Passiva

Das Voll eingezahlte Stammkapital beträgt TEUR 25 und wird zu 100% von der Zapf Land Development GmbH, Bayreuth gehalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute sind zur Finanzierung des unter 3.1 benannten Grundstücks. Diese Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von 1- 5 Jahre und sind durch Grundschuld besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter bestehen gegenüber der Zapf Land Development GmbH und haben eine Laufzeit von 5 Jahren. Die Verbindlichkeiten sind unbesichert.

4. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse betragen 16.046 TEUR (TEUR 0) und resultieren aus der Übergabe der fertig gestellten Wohnungen.

Sonstige betriebliche Erträge in Höhe von TEUR 96 entstanden durch Zinsertattungen

5. Sonstige Angaben

5.1. sonstige finanzielle Verpflichtungen

Mit der Zapf Land Development GmbH, Bayreuth besteht eine Darlehensvereinbarung mit einer Laufzeit von bis zu 5 Jahren, die jährlich variabel zu verzinsen ist. Die finanzielle Verpflichtung in 2019 beläuft sich auf TEUR 0 (TEUR 2.228).

5.2. Angaben über Unternehmensbeziehungen

Die Gesellschaft hat am 22.11.2016 einen Ergebnisabführungsvertrag mit dem Gesellschafter Zapf Land Development GmbH, Bayreuth, ab dem Geschäftsjahr 2016, abgeschlossen.

Die Concept Bau - Projekt Germering - GmbH, Gräfelfing ist ein 100%-iges Tochterunternehmen der Zapf Land Development GmbH, Bayreuth.

Das Ergebnis der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der BASSAC S.A. (ehem. Les Nouveaux Constructeurs S.A.), Boulogne-Billancourt, Frankreich einbezogen (kleinster und größter Konsolidierungskreis), der als Download im Internet auf der Homepage www.bassac.fr erhältlich ist.

5.3. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2019:

Herr Emmanuel Thomas, Bauingenieur, Grafenhausen

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

5.4. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag 31.12.2019 lagen keine Haftungsverhältnisse im Sinne des §251 HGB vor.

5.5. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt zum 31.12.2019 keine Mitarbeiter. Es besteht seit dem Jahr 2015 eine Dienstleistungsvereinbarung mit der CONCEPT BAU GmbH, Gräfelfing.

5.6. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2019:

Herr Emmanuel Thomas, Bauingenieur, Grafenhausen

Auf die Angabe der Geschäftsführervergütung wird verzichtet, da der Geschäftsführer von der Gesellschaft nicht direkt entlohnt wird.

Der Geschäftsführer ist von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Gräfelfing, 19.03.2020

gez. Emmanuel Thomas