Hotels by HR Neustadt-Glewe GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR		EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
- Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1,00	1,00
II. Sachanlagen
- Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		7.948,00	6.974,00
		7.949,00	6.975,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
- Waren		4.012,47	3.640,53
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.955,57		1.479,43
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	99.392,49		78.937,58
3. Sonstige Vermögensgegenstände	41.032,02		20.082,13
		143.380,08	100.499,14
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		122.690,83	39.941,30
		274.019,91	144.080,97
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		2.533,46	3.503,48
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		326.692,12	353.389,37
		607.257,96	507.948,82

PASSIVA

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR		EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	-378.389,37		-378.389,37
III. Jahresüberschuss	26.697,25		353.389,37
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	326.692,12		0,00
		0,00	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN
- Sonstige Rückstellungen		67.928,50	58.891,60
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	22.578,59		19.117,83
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistur	20.453,71		41.08,21
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Un	486.371,62		373.824,11
4. Sonstige Verbindlichkeiten	9.925,54		14.207,07
- davon aus Steuern: EUR 9.925,54 (Vorjahr EUR 1.044,88)
		539.329,46	449.057,22
		607.257,96	507.948,32

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021

	2021		2020
	EUR		EUR
1. Umsatzerlöse		525.862,77	498.101,96
2. Sonstige betriebliche Erträge		105.053,03	98.709,09
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	25.597,81		32.019,17
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	223,73		844,34
		25.821,54	32.863,51
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	153.053,65		188.441,00
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	38.108,97		45.214,28
		191.162,62	233.655,28
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		3.425,00	3.836,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		377.085,75	331.446,38
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		91,30	57,49
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 91,30 (Vorjahr: EUR 57,49)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		1.054,94	938,63
- davon an verbundene Unternehmen: EUR 722,54 (Vorjahr: EUR 854,50)
9. Ergebnis nach Steuern		32.457,25	-5.871,26
10. Sonstige Steuern		5.760,00	5.760,00
11. Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages übernommene Verluste		0,00	-11.631,26
12. Jahresüberschuss		26.697,25	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 der Hotels by HR Neustadt-Glewe GmbH, Berlin, wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer 165184-B eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist umsatzsteuerlich in eine Organschaft mit der HRG Hotels GmbH eingebunden. Darüber hinaus besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der HRG Hotels Erste Management GmbH.

Die Gesellschaft konnte in 2020 durch die mit der COVID-19 Pandemie einhergehenden Reisebeschränkungen den Geschäftsbetrieb nur eingeschränkt betreiben. Diese Einschränkungen wurden teilweise im Geschäftsjahr 2021 fortgesetzt. Trotz einer gewissen Steigerung des Geschäfts unterlag das Reisegeschäft insbesondere aufgrund unterschiedlicher und wechselnder Reisebeschränkungen dauerhaften Einschränkungen.

Die durch die Corona Pandemie ausgelöste Unsicherheit wird die Gesellschaft in den kommenden Geschäftsjahren treffen und den Geschäftsverlauf beeinflussen. Die Genauigkeit und Zuverlässigkeit der Finanzplanung kann beeinträchtigt sein, weil der Einfluss neuer Lockdowns oder möglicherweise geändertes Verbraucherverhalten schwer zu quantifizieren sind. Zudem lässt sich der Einfluss der allgegenwärtigen Unklarheit über den Impffortschritt und die Ausbreitung möglicher Mutationen des Virus nicht verlässlich schätzen.

Aufgrund der anhaltenden Pandemie in 2021 mit den negativen Auswirkungen für unser Hotelgeschäft rechnen wir auch in 2022 und auch 2023 weiterhin mit negativen Auswirkungen auf unsere Ertragslage.

Unsere Gesellschaft ist finanziell, organisatorisch und wirtschaftlich in das Reporting der Muttergesellschaft HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, eingebunden. Die Geschäftsführung ist bei der Aufstellung des Jahresabschlusses vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen. Die nachfolgenden Aussagen zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit betreffen den HRG Hotel Holdings GmbH Konzern inklusive der einbezogenen Tochtergesellschaften und gelten somit auch für die Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Hotels by HR Neustadt-Glewe GmbH.

Die Geschäftsführung der HRG Hotel Holdings GmbH hat im September 2022 letztmals für die operativen inländischen Tochtergesellschaften die Umsatz- und Ergebnisplanung für 2023 und 2024 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die HRG Hotel Holdings GmbH und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen der Umsatz- und Ergebnisplanungen sind moderate Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur, Inanspruchnahme von Corona-Beihilfen sowie Stundungsvereinbarungen mit unseren Verpächtern und ggf. anderen Gläubigern. Aufgrund dieser Planung rechnen wir mit positiven Cashflows, die in vorgesehener Höhe zur Begleichung der Verbindlichkeiten ausreichen werden. Sollten die Planumsatzerlöse nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, weil die erwarteten Auslastungen in unseren Hotels nicht eintreten, besteht das bestandsgefährdende Risiko, dass der Geschäftsbetrieb nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen auszugleichen. Bei einer wesentlichen Verfehlung der Planumsätze sind die HRG Hotel Holdings GmbH und die Konzerngesellschaften wegen drohender Illiquidität in ihrem Fortbestand bedroht. Insofern besteht im Zusammenhang mit diesen Ereignissen und Umständen eine wesentliche Unsicherheit bezüglich der Fortführung der Geschäftstätigkeit.

Die Gesellschaft hat im Jahr 2021 Corona-Hilfen von TEUR 58 in den sonstigen betrieblichen Erträgen erfasst. Die Auszahlung der Hilfen erfolgte über die HRG Hotels GmbH ebenfalls in 2021. Im Jahr 2022 hat die Gesellschaft weitere Corona-Hilfen beantragt, welche noch nicht bewilligt wurden.

B. Ausweis-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Soweit nicht gesondert erläutert, werden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Die abnutzbaren immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und ggf. außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden - bei abnutzbaren und nicht abnutzbaren Gegenständen des Anlagevermögens - bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung vorgenommen.

Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 250 bis EUR 1.000 wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 Prozent p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Die Waren sind zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Marktpreisen bilanziert.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, werden die in den Forderungen liegenden Risiken durch Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Die Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten transitorische Posten gemäß § 250 Abs. 1 HGB.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind in Höhe von TEUR 96 sonstige Forderungen und mit TEUR 3 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten.

2. Liquide Mittel

Von den in der Bilanz unter B III ausgewiesenen liquiden Mitteln sind TEUR 0,3 vertraglich zweckgebunden zur Finanzierung zukünftiger Modernisierungen und Ersatzbeschaffungen im Bereich der Betriebs- und Geschäftsausstattung.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 327 aus.

4. Verbindlichkeiten

Aufgrund von gestundeten Mieten bestehen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit von ein bis drei Jahren in Höhe von 47 TEUR gegen die HR Hotel Estate Neustadt-Glewe GmbH.

Alle übrigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse stellen Erträge aus der Erbringung von Hoteldienstleistungen dar, einschließlich Zimmermiete, Bar- und Restauranteinnahmen. Der Umsatz wird ohne Umsatzsteuer und Rabatten ausgewiesen.

2. Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind staatliche Corona-Hilfen in Höhe von TEUR 58 erfasst.

E. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 1.088, die zwischen 2022 und 2033 fällig sind.

2. Konzernverhältnisse

Das Mutterunternehmen der Hotels by HR Neustadt-Glewe GmbH ist HRG Hotels Fünfte Management GmbH.

Bis zum 29.12.2021 gehört die Gesellschaft zum Konzern der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt.

3. Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer sind Jörg Beginen, Johanna Weichselbaumer und Marten Ijkema bestellt worden.

4. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr durchschnittlich 13 Mitarbeiter.

Berlin, 27.10.2023

Jörg Beginen

Johanna Weichselbaumer

Marten Ijkema