Der Dornhof GmbH

Neu-Isenburg

(vormals: Rüsselsheim)

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

	Geschäftsjahr		31.12.2009 €
	€	€	31.12.2009 €
A. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	5.595.468,38		11.068.405,93
2. Fertige Erzeugnisse	11.553.773,16	17.149.241,54	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	17.007,25		5.530,07
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	292.110,52		54.110,52
3. Sonstige Vermögensgegenstände	213.882,52	523.000,29	326.381,58
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		422.992,34	849.224,47
B. Rechnungsabgrenzungsposten		156.028,69	0,00
		18.251.262, 86	12.303.652,57
Passiva
	Geschäftsjahr		31.12.2009 €
	€	€	31.12.2009 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	8.503.600,00		7.027.600,00
III. Verlustvortrag	1.627.566,66		1.041.357,76
IV. Jahresfehlbetrag	39.967,82	6.861.065,52	586.208,90
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen		6.150,00	6.700,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.620.839,13		6.509.724,34
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.515.156,06		356.861,75
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unter- nehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	240.000,00		0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	8.052,15	11.384.047,34	357,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	4.976,14
		18.251.262,86	12.303.652,57

Anhang

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Der Dornhof GmbH zum 31. Dezember 2010 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des BilMoG vom 25. Mai 2009 aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Merkmale für die Größenklassifizierung der Gesellschaft gemäß § 267 HGB entwickelten sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt:

Größenmerkmale	2010	Vorjahr
Bilanzsumme (€):	18.251.262,86	12.303.652,57
Umsatzerlöse (€):	576.243,49	34.010,78

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§ 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Aufwendungen für die Gründung der Gesellschaft und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wur-den nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestehen nicht.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

•	Die Vorräte sowie Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.
•	Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.
•	Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.
•	Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

4. Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

II. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Aufgliederung und die Restlaufzeit sind aus dem Forderungsspiegel ersichtlich. Forderungsspiegel:

		-Restlaufzeit-
Forderungen/Laufzeit	Gesamt €	Bis 1 Jahr €	1 - 5 Jahre €	Über 5 Jahre €
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	17.007,25	17.007,25	0,00	0,00
Vorjahr	5.530,07	5.530,07	0,00	0,00
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	292.110,52	292.110,52	0,00	0,00
Vorjahr	54.110,52	54.110,52	0,00	0,00
- davon gegen Gesellschafter 292.110,52 € (Vj.: 54.110,52 €)
Sonstige Vermögensgegenstände	213.882,52	213.882,52	0,00	0,00
Vorjahr	326.381,58	326.381,58	0,00	0,00
Summe Forderungen	523.000,29	523.000,29	0,00	0,00
Vorjahr	386.022,17	386.022,17	0,00	0,00

2. Rückstellungen

Die Entwicklung ist aus dem Rückstellungsspiegel ersichtlich.

Rückstellungsspiegel:

Entwicklung	Anfangsbestand €	Verbrauch €	Auflösung €	Zuführung €	Endbestand €
Sonstige Rückstellungen	6.700,00	6.700,00	0,00	6.150,00	6.150,00

3. Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung und die Restlaufzeit sind aus dem Verbindlichkeitsspiegel ersichtlich. Verbindlichkeitsspiegel:

		- Restlaufzeit -
Verbindlichkeiten/Laufzeit	Gesamt €	Bis 1 Jahr €	1 - 5 Jahre €	Über 5 Jahre €
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.620.839,13	17.598,21	8.603.240,92	0,00
Vorjahr	6.509.724,34	3.872,61	6.505.851,73	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.515.156,06	2.515.156,06	0,00	0,00
Vorjahr	356.861,75	356.861,75	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	240.000,00	240.000,00	0,00	0,00
Vorjahr	0,00	0,00	0,00	0,00
- davon gegenüber Gesellschaftern 240.000,00 € (Vj.: 0,00 €)
Sonstige Verbindlichkeiten	8.052,15	8.052,15	0,00	0,00
Vorjahr	357,00	357,00	0,00	0,00
Summe Verbindlichkeiten	11.384.047,34	2.780.806,42	8.603.240,92	0,00
Vorjahr	6.866.943,09	361.091,36	6.505.851,73	0,00

III. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen sind, bestanden am Bilanzstichtag nicht.

2. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2010 keine eigenen Arbeitnehmer.

3. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch Herrn Harro Hellwege, Diplom-Bauingeneur, und Herrn Gerald Tschörner, Kaufmann, geführt.

4. Darlehenssicherheiten

Das Darlehen gegenüber der Deutschen Hypothekenbank (Aktien-Gesellschaft) ist im Wesentlichen mit folgenden Sicherheiten besichert:

•	Grundschuld
•	Schuldversprechen
•	Abtretung der Rechte und Ansprüche aus den bereits abgeschlossenen und noch abzuschließenden Mietverträgen
•	Abtretung der Kaufpreiszahlungsansprüche gegen den Erwerber aus dem noch abzuschließenden Verkaufsvertrag
•	Selbstschuldnerische Bürgschaften der beiden Hauptgesellschafter in Höhe von jeweils 410.000,00 €
•	Cost-overrun-Garantien der beiden Hauptgesellschafter
•	Abtretung der Rechte und Ansprüche aus dem Generalunternehmervertrag mit der Baresel GmbH
•	Abtretung der Umsatzsteuererstattungsbeträge an das Finanzamt
•	Verpfändung des bei einem inländischen Kreditinstitut geführten Kontokorrentkontos

5. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 39.967,82 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Dornhof GmbH

Harro Hellwege

Gerald Tschörner

Der Jahresabschluss zum 31.12.2010 wurde am 29. August 2011 festgestellt.