Heimstaden Berlin Residential 136 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Euro	31.12.2022	31.12.2021
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	2.167.389,87	2.229.830,84
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	0,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
	2.167.389,87	2.229.830,84
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
	2.167.389,87	2.229.830,84
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit fertigen Bauten	0,00	0,00
2. Unfertige Leistungen	39.446,76	40.544,64
	39.446,76	40.544,64
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1, Forderungen aus Vermietung	4.731,27	4,36
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	222.297,76	502.632,16
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	409,36
	227.029,03	503.045,88
III. Guthaben bei Kreditinstituten	17.597,33	66.398,04
	284.073,12	609.988,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten	23.173,50	0,00
D. Aktive latente Steuern	0,00	0,00
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.025.909,73	1.190.788,76
	3.500.546,22	4.030.608,16

	31.12.2022	31.12.2021
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	111.000,00	111.000,00
III. Gewinnvortrag/ Verlustvertrag	-1.326.788,76	-997.336,51
IV. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag	164.879,03	-329.452,25
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.025.909,73	1.190.788,76
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,08	345.740,24
2. Sonstige Rückstellungen	1.900,00	1.900,00
	1.900,08	347.640,24
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,62
2. Erhaltene Anzahlungen	35.883,10	32.612,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.598,85	11.052,51
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.445.958,48	3.634.604,52
5. sonstige Verbindlichkeiten	8.205,71	4.698,27
	3.498.646,14	3.682.967,92
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
E. Passive latente Steuern	0,00	0,00
	3.500.546,22	4.030.608,16

Gewinn- und Verlustrechnung für 2022

	2022	2021
	€	€
1. Umsatzerlöse
la. Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung	269.855,93	276.469,82
lb. Umsatzerlöse aus Verkauf von Grundstücken	0,00	0,00
	269.855,93	276.469,82
2. Veränderung des Bestands an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen	-1.097,88	6.124,44
3. Sonstige betriebliche Erträge	13,00	0,00
	268.771,05	282.594,26
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen	59.761,19	58.485,51
5. Abschreibungen auf das Anlagevermögen	62.440,97	55.662,89
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	33.935,48	59.129,47
	112.633,41	109.316,39
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	2.448,36	0,00
(davon aus verbundenen Unternehmen € 2.441,68, Vorjahr € 0,00)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	34.294,90	93.028,40
(davon aus verbundenen Unternehmen € 33.054,08, Vorjahr € 76.244,62)
	-31.846,54	-93.028,40
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00	0,00
(davon aus der Veränderung latenter Steuern € 0,00, Vorjahr € 0,00)
10. Ergebnis nach Steuern	80.786,87	16.287,99
11. Sonstige Steuern	-84.092,16	345.740,24
12. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag	164.879,03	-329.452,25

Anhang 2022

Allgemeines

Der Jahresabschluss der Heimstaden Berlin Residential 136 GmbH, Berlin (Amtsgericht Berlin Charlottenburg, HRB 140165 B) wurde nach dem Handelsgesetzbuch sowie dem GmbH-Gesetz in Euro nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen nach den §§ 264 Abs. 1 Satz 3, 274 a, 288 und 326 HGB wird bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht.

Der Abschluss wurde in Anlehnung an die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Der Abschluss wurde auf der Grundlage der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände wurden entsprechend der Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Die Vorräte beinhalten noch nicht abgerechnete Leistungen aus der Betriebskostenabrechnung. Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Wertabschlägen für Leerstand. Des Weiteren werden zum Verkauf bestimmte Grundstücke mit fertigen Bauten unter den Vorräten ausgewiesen. Sie werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Bankguthaben erfolgt zum Nennwert unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Aufgrund einer gesetzlichen Änderung werden Mietkautionen nicht mehr im eigenen Vermögen gehalten, sondern auf einem insolvenzgesicherten Konto bei der Hamburger Sparkasse AG verwaltet. Die Mietkautionen sind daher nicht dem Vermögen der Gesellschaft zuzurechnen. Aus diesem Grund sind weder Vermögensgegenstände noch Verpflichtungen aus Mietkautionen bilanziert. Diese werden unter der Bilanz als Treuhandvermögen und Treuhandverbindlichkeiten ausgewiesen TEUR 59 (Vorjahr TEUR 55).

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Das voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 und wird zum Nennwert bilanziert.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr TEUR 503) gegenüber der Gesellschafterin Heimstaden Property GmbH.

Es bestehen keine Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 8 (Vorjahr TEUR 3.633) aus Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Heimstaden Property GmbH.

Alle anderen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstiges

1. Mutterunternehmen

Die Heimstaden Property GmbH, Berlin, ist zu 94,9 % an der Gesellschaft beteiligt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB, Malmö/Schweden, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich und wird im schwedischen Handelsregister (Bolagsverket) unter der Registernummer 556864-0873 veröffentlicht. Dieser Konzernabschluss wird nach den von der EU übernommenen IFRS aufgestellt.

2. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Berlin, den 8. Mai 2023

Geschäftsführung

Eduard Gerardus Antonius Rats

René Przygoda

Der Jahresabschluss wurde am 11. Mai 2023 festgestellt.