concept maternel gGmbH

Freiburg im Breisgau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	407.524,66	433.657,57
I. Sachanlagen	388.948,00	420.264,34
II. Finanzanlagen	18.576,66	13.393,23
B. Umlaufvermögen	1.151.950,16	995.483,74
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	420.804,64	336.958,47
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	194.052,17	224.611,15
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	731.145,52	658.525,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	13.854,26	41.642,12
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	45.897,68
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.573.329,08	1.516.681,11

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	68.419,12	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	70.897,68	227.553,24
III. Jahresüberschuss	114.316,80	156.655,56
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	45.897,68
B. Rückstellungen	151.215,35	167.552,00
C. Verbindlichkeiten	332.907,93	390.647,07
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	198.917,45	217.294,68
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	133.990,48	173.352,39
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.020.786,68	958.482,04
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.573.329,08	1.516.681,11

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

A. Allgemeine Angaben

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: concept maternel gGmbH
Firmensitz laut Registergericht: Freiburg im Breisgau
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Freiburg
Register-Nr. HRB 7479

Durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 151.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31.12.2019 wurde unter Berücksichtigung der Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 HGB erstellt. § 274a HGB kam zur Anwendung.

Über die angewandten Bewertungsmethoden berichten wir wie folgt:

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige ggf. außerplanmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Position "Festwerte Kita´s" wurde auf den aktuellen Wert per 31.12.2019 angepasst.
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände (u.a. Software) werden aktiviert und nach ihrer voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Eine Software, deren Anschaffung 800,00 EUR nicht übersteigt, wird als beweglicher Gegenstand des Anlagevermögens behandelt.
Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Anschaffungspreis von 800,00 EUR wurden aktiviert und über Ihre betriebliche Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben.

In den Wertpapieren des Anlagevermögens (# 900) wurden Teilwertabschreibungen und Teilwertzuschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die liquiden Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungen wurden im Rahmen der gesetzlichen Bestimmungen gebildet.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bzgl. der voraussichtlichen Rückzahlungen der Personalkostenzuschüsse wurde zum 31.12.2018 eine Rückstellung für das Jahr 2018 in Höhe von 60.000,00 (Kto. 3074) gebildet. Tatsächlich ergab sich aber eine Erstattung in Höhe von 10.807,45 EUR für das Jahr 2018. Die Auflösung der nicht zu leistenden Rückzahlungen der Personalkostenzuschüsse 2018 in Höhe von 60.000,00 EUR, sowie die entsprechende Erstattung für das Jahr 2018 in Höhe von 10.807,45 EUR wurde gegen das laufende Zuschusskonto (Kto. 4010) erfasst. Für das Jahr 2019 wurde auf Grundlage der vorläufigen Spitzabrechnung eine Zuschussforderung (Kto. 1303) in Höhe von 70.447,95 EUR erfasst.

Investitionszuschüsse in Höhe von 19.163,76 EUR wurde in voller Höhe erfolgswirksam gebucht.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen betragen 91.012,91 EUR (VJ. 145.984,57 EUR).

Darin enthalten sind Teilwertabschreibungen auf Wertpapiere des Anlagevermögens in Höhe von 900,50 EUR (VJ. 6.907,36 EUR).

Zuschreibungen auf die Wertpapiere des Anlagevermögens wurden vorgenommen in Höhe von 109,78 EUR (VJ. 0,00 EUR).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände belaufen sich zum 31.12.2019 auf insgesamt 420.804,64 EUR (VJ. 336.958,47 EUR), davon betragen die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr 226.752,47 EUR (VJ. 112.347,32 EUR).
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen aus Steuern in Höhe von 0,00 EUR (VJ. 0,00 EUR) enthalten.

Die Verbindlichkeiten belaufen sich zum 31.12.2019 auf insgesamt 332.907,93 EUR (VJ. 390.647,07 EUR), davon betragen die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 198.917,45 EUR (VJ. 217.294,68 EUR). Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren betragen 125.497,26 EUR (VJ 129.502,44 EUR). In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 32.987,05 EUR (VJ. 29.823,24 EUR) enthalten. Eventualverbindlichkeiten (§ 251 HGB) sind nicht vorhanden.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 111.045,07 EUR (VJ 116.558,41 EUR) enthalten. Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 78.390,97 EUR (VJ 86.639,57 EUR).

Von den ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind 0,00 EUR (VJ 31.210,44 EUR) durch eine Sicherungsübereignung der Einrichtungsgegenstände gesichert.

D. Sonstige Angaben

Geschäftsführung
Peter A. Fild
Gisela Weidemann

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2019 - 31.12.2019

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 111.045,07 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 78.390,97 EUR.

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 116.558,41 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 86.639,57 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Freiburg, 10. November 2020

gez. Peter A. Fild

Angaben zur Feststellung: Der Jahresabschluss wurde am 11.11.2020 festgestellt.