Axians Public Consulting GmbH

Pinneberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr TEUR	Gesamt Geschäftsjahr TEUR	Einzelposten Vorjahr TEUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		0		0
II. Sachanlagen		10		7
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		13		13
		23		20
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		10		52
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderung aus Lieferungen und Leistungen	106		27
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.146		619
3. Sonstige Vermögensgegenstände	13	1.265	48	694
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		0		0
		1.275		746
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0		0
Summe Aktiva		1.298		766
PASSIVA
	Einzelposten Geschäftsjahr TEUR	Gesamt Geschäftsjahr TEUR	Einzelposten Vorjahr TEUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25		25
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	178		178
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	0		0
	203		203
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	4		0
2. Sonstige Rückstellungen	639		464
	643		464
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0		4
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	405		51
3. Sonstige Verbindlichkeiten	47		44
- davon aus Steuern TEUR 36 (i.Vj. TEUR 12)
	452		99
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0		0
Summe Passiva	1.298		766

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Axians eWaste GmbH, 89081 Ulm

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zu Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in 89081 Ulm, Hörvelsingerweg 21 und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Ulm (HRB 734180).

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft im Berichtsjahr eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie -Umsetzungsgesetz (BilRUG) erstellt.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB aufgestellt. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses konnten in Anspruch genommen werden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nicht anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer, bewertet. Ab dem 1. Januar 2008 werden geringwertige Anlagegüter (mit Anschaffungskosten von EUR 250,00 (ab 01. Januar 2018, davor EUR 150,00) bis EUR 1.000,00) in einen Sammelposten eingestellt und linear über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Ansatz der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. Erkennbare Ausfallrisiken bei den Forderungen wurden durch Einzel- bzw. Pauschalwertberichtigungen in Höhe von EUR 34.200,00 (i. VJ EUR 30.200,00) berücksichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist aus der Anlage zum Anhang "Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2022" (Bruttodarstellung) ersichtlich.

2. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände von unter einem Jahr bestehen in Höhe von EUR 246.719,61 (i. VJ EUR 241.853,05).

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen den Gesellschafter VED ICT GmbH und beinhalten den Betrag der Cash-Pool Anlage.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
gegenüber Gesellschaftern:
Forderung aus Cash-Pool Anlage	1.748.946,62	1.687.152,28
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0	0
	1.748.946,62	1.687.152,28
gegenüber übrigen verbundenen Unternehmen:
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	129.661,37	31.149,47
	1.878.607,99	1.718.301,75

3. Aktive Rechnungsabgrenzung

Die aktive Rechnungsabgrenzung in Höhe von EUR 44.967,68 (i. VJ EUR 43.832,97) besteht im Wesentlichen aus vorausgezahlten Gemeinkosten.

4. Eigenkapital

Das Stammkapital der Axians eWaste GmbH beträgt EUR 100.000,00 (i. VJ EUR 100.000,00) sowie einer Kapitalrücklage von EUR 379,62 (i. VJ EUR 379,62).

Die Geschäftsanteile der Gesellschaft werden zum Stichtag von der VED ICT GmbH gehalten.

5. Ergebnisverwendung

Mit der Muttergesellschaft VED ICT GmbH besteht seit dem 19. Oktober 2016 ein Ergebnisabführungsvertrag. Die Ergebnisabführungsverpflichtung des Jahres 2021 in Höhe von EUR 478.131,27 wurde mit den Forderungen aus dem Cash-Pooling saldiert.

6. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen:

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
Noch zu erbringende Leistungen	285.787,38	285.787,38
Gewährleistung / Drohverluste	13.950,00	15.000,00
Personalrückstellungen	476.498,73	424.219,59
Ausstehende Lieferantenrechnungen	203.442,36	182.279,07
Übrige	120.000,00	100.000,00
Summe	1.099.678,47	1.007.286,04

7. Verbindlichkeiten

Bei sämtlichen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 849.214,18 (i. VJ EUR 826.419,54) handelt es sich ausschließlich um Beträge mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 63.955,47 (i. VJ EUR 51.829,56) sind vor allem die Verpflichtungen aus Lohn- und Gehaltsabrechnungen ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen i. W. gegenüber der VINCI Deutschland GmbH und beinhalten die abzuführende Umsatzsteuer aufgrund von Organschaft und der VED ICT GmbH und beinhalten die Verbindlichkeit aus dem Ergebnisabführungsvertrag.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
gegenüber Gesellschaftern:	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	527.240,46	478.131,27
Verbindlichkeiten aus EAV
gegenüber übrigen verbundenen Unternehmen:
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0	0
Verbindlichkeiten aus abzuführender Umsatzsteuer	18.054,80	21.568,09
	545.295,26	499.699,36

8. Passive Rechnungsabgrenzung

Die passive Rechnungsabgrenzung in Höhe von EUR 192.858,17 (i.VJ EUR 158.601,82) resultieren aus Einnahmen aus Softwarepflegeverträgen für das folgende Geschäftsjahr.

III. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Die Anzahl der im Durchschnitt des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter einschließlich Geschäftsführung betrug 32 Personen.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Bernhard Hagemann, Geschäftsführer

Conrad Paulus, Geschäftsführer

Gemäß § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angabe von Geschäftsführerbezügen verzichtet.

Die Axians eWaste GmbH ist eine 100%-Tochter der VINCI Energies Deutschland ICT GmbH, Ludwigshafen am Rhein, ("VED ICT"), die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufzustellen hätte, jedoch von dieser Verpflichtung nach § 291 HGB befreit ist. Die VED ICT GmbH ist wiederrum eine 100%-Tochter der Vinci S. A. mit Sitz in Frankreich.

Die Axians eWaste GmbH wird in den Konzernabschluss der Vinci S. A. einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss der Vinci S. A. wird auf der Internetseite des Konzerns (www.vinci.com) veröffentlicht sowie beim zuständigen Registergericht, Greffe du Tribunal de Commerce de Nanterre, Nanterre, Frankreich.

IV. Sonstige Pflichtangaben nach § 42 GmbHG

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind im Punkt II "Erläuterungen zur Bilanz" gesondert ausgewiesen.

Pinneberg, den 25. April 2023

gez.

Heik Röwer

und

Elvira Lening

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. August 2023