Managementgesellschaft MPC Global Maritime Opportunity Private Placement mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

MANAGEMENTGESELLSCHAFT MPC GLOBAL MARITIME OPPORTUNITY PRIVATE PLACEMENT MBH, Hamburg

AKTIVA

	2010 EUR	2009 EUR
A. Anlagevermögen	987,31	987,31
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,00
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	0,00	0,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	0,00
3. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00
4. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
II. Sachanlagen	0,00	0,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	0,00	0,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	0,00
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
III. Finanzanlagen	987,31	987,31
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00
3. Beteiligungen	987,31	987,31
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
6. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
B. Umlaufvermögen	164.959,79	156.979,15
I.Vorräte	0,00	0,00
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00	0,00
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00	0,00
3. fertige Erzeugnisse und Waren	0,00	0,00
4. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	163.567,56	155.856,76
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	0,00
davon gegenüber Gesellschafter	0,00	0,00
3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	155.101,19	155.571,76
4. Sonstige Vermögensgegenstände	8.466,37	285,00
III. Wertpapiere	0,00	0,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Sonstige Wertpapiere	0,00	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.392,23	1.122,39
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
BILANZSUMME AKTIVA	165.947,10	157.966,46
Passiva
	2010 EUR	2009 EUR
A. Eigenkapital	141.203,55	142.604,41
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00	0,00
III. Gewinnrücklagen	0,00	0,00
1. gesetzliche Rücklage	0,00	0,00
2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen	0,00	0,00
3. satzungsmäßige Rücklagen	0,00	0,00
4. andere Gewinnrücklagen	0,00	0,00
IV. Gewinn-/Verlustvortrag	117.604,41	78.421,83
V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag	-1.400,86	39.182,58
B. Rückstellungen	1.695,00	2.992,00
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0,00	0,00
2. Steuerrückstellungen	195,00	1.492,00
3. Sonstige Rückstellungen	1.500,00	1.500,00
C. Verbindlichkeiten	23.048,55	12.370,05
1. Anleihen	0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	1.785,00
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.800,00	0,00
davon gegenüber Gesellschafter	1.800,00	0,00
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	987,31	987,31
8. sonstige Verbindlichkeiten	20.261,24	9.597,74
davon aus Steuern	20.261,24	9.597,74
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	0,00
D. Passive Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
BILANZSUMME PASSIVA	165.947,10	157.966,46

Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2010

MANAGEMENTGESELLSCHAFT MPC GLOBAL MARITIME OPPORTUNITY PRIVATE PLACEMENT MBH, Hamburg

	2010 EUR	2009 EUR
1. Umsatzerlöse	38.802,80	0,00
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	0,00	0,00
3. andere aktivierte Eigenleistungen	0,00	0,00
4. sonstige betriebliche Erträge	0,00	52.004,40
5. Materialaufwand	0,00	0,00
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Leistungen	0,00	0,00
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00	0,00
6. Personalaufwand	0,00	0,00
a) Löhne und Gehälter	0,00	0,00
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung;	0,00	0,00
davon für Altersversorgung	0,00	0,00
7. Abschreibungen	0,00	0,00
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	0,00	0,00
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	0,00	0,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen	-40.197,47	-5.419,07
9. Erträge aus Beteiligungen	0,00	0,00
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	0,00	0,00
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	0,00
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00	0,00
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-5,54	-39,04
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-1.400,21	46.546,29
15. Außerordentliche Erträge	0,00	0,00
16. Außerordentliche Aufwendungen	0,00	0,00
17. Außerordentliches Ergebnis	0,00	0,00
18. Steuern vom Einkommen und Ertrag	-0,65	-7.363,71
19. Sonstige Steuern	0,00	0,00
20. Jahresüberschuß/-fehlbetrag	-1.400,86	39.182,58

Anhang zum 31. Dezember 2010

Managementgesellschaft MPC Global Maritime Opportunity Private Placement mbH, Hamburg

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften des Dritten Buches des HGB und den ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Der Jahresabschluss 2010 wurde erstmals unter Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Soweit sich durch das BilMoG Änderungen bei Ansatz und Bewertung von Bilanzpositionen ergeben haben, wurden die Vorjahresbeträge nicht an die geänderten Ansatz- und Bewertungsmethoden angepasst.

Die Managementgesellschaft MPC Global Maritime Opportunity Private Placement mbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Dementsprechend wurde von den Erleichterungen gemäß § 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

II. BILANZIERUNGS-, BEWERTUNGS- UND AUSWEISMETHODEN

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben, soweit sich keine Änderungen nach BilMoG ergeben haben.

Die Bilanzierung und Bewertung im Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

Beteiligungen sind mit den Anschaffungskosten oder, bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung, mit den niedrigeren beizulegenden Werten bilanziert. Wurden in Vorjahren Wertberichtigungen vorgenommen und sind die Gründe für die Wertminderung in der Zwischenzeit ganz oder teilweise entfalllen, erfolgte eine Wertaufholung höchstens bis zu den Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert nach Abzug erforderlicher Wertberichtigungen bilanziert. Die Höhe der Wertberichtigungen richtet sich nach dem wahrscheinlichen Ausfallrisiko. Unverzinsliche Forderungen mit einer Fälligkeit von mehr als einem Jahr sind mit dem Barwert bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nominalwerten bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt gemäß §253 Abs. 1 HGB jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten wurden nach § 253 Abs. 1 HGB mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

2. Angewandte Ausweismethoden

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Ausweismethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betragen insgesamt EUR 155.101,19 (Vorjahr: EUR 155.571,76) und entsprechen inhaltlich Forderungen aus Geschäftsführungsvergütungen gegenüber der MPC Global Maritime Opportunity Private Placement GmbH & Co. KG.

Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

2. Eigenkapital

In den Bilanzgewinn wurde ein Jahresfehlbetrag von EUR 1.400,86 (Vorjahr: Jahresüberschuss EUR 39.182,58) einbezogen.

Der Bilanzgewinn beträgt nunmehr EUR 116.203,55 (Vorjahr: Bilanzgewinn EUR 117.604,41) und wird in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 1.800,00 (Vorjahr: EUR 0,00) beinhalten ein Darlehen gegenüber der Gesellschafterin MPC Capital Investments GmbH.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen ausstehende Einlagen in Höhe von EUR 987,31 (Vorjahr: EUR 987,31).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

IV. SONSTIGE ANGABEN

1. Gesellschaftsorgane

Mitglieder der Geschäftsführung im Berichtsjahr waren:

Herr Dr. Kurt Klemme, Kaufmann

Herr Holger Glandien, Kaufmann

Mit Wirkung zum 23.05.2011 ist Herr Dr. Kurt Klemme als Geschäftsführer ausgeschieden.

Herr Dr. Michael Silies, Kaufmann wurde mit Wirkung zum 23.05.2011 zum neuen Geschäftsführer bestellt.

Die Geschäftsführer haben für ihre Tätigkeit keine Vergütungen erhalten.

2. Verbundene Unternehmen

Das Mutterunternehmen der Managementgesellschaft MPC Global Maritime Opportunity Private Placement mbH, das den Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis aufstellt, ist die MPC Münchmeyer Petersen Capital AG, Hamburg. Mutterunternehmen des kleinsten Konsolidierungskreises ist die MPC Capital Investments GmbH, Hamburg.

Der Konzernabschluss der MPC Münchmeyer Petersen Capital AG wird beim elektronischen Bundesanzeiger unter der Nummer HRB 72691 zur Offenlegung eingereicht.

Hamburg, 15. November 2011

Holger Glandien, Geschäftsführer

Dr. Michael Silies, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde am 15. November 2011 festgestellt.