CB Heiligensee Development GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 31.05.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.5.2016 EUR
A. Anlagevermögen	8.421.017,44	0,00
I. Sachanlagen	8.421.017,44	0,00
B. Umlaufvermögen	982.270,08	27.500,00
I. Vorräte	42.328,36	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	245,51	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	939.696,21	27.500,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.260,54	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	9.407.548,06	27.500,00

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.5.2016 EUR
A. Eigenkapital	34.411,83	25.500,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	500,00	500,00
III. Jahresüberschuss	8.911,83	0,00
B. Rückstellungen	14.664,06	2.000,00
C. Verbindlichkeiten	9.358.472,17	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	9.407.548,06	27.500,00

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 31.Mai bis zum 31.Dezember 2016

CB Heiligensee Developement GmbH, Berlin

I. Allgemeine Angaben

Die CB Heiligensee Developement GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Registergericht Charlottenburg, Berlin, unter HRB 177204 B geführt.

Der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 31. Mai bis zum 31. Dezember 2016 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt worden.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 22. September 1970 (BGBl. I S. 1334) in der Fassung vom 17. Juni 2015 (BGBl. I S. 1245).

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Unter Beachtung des Stetigkeitsgebots gemäß § 265 Abs. 1 S. 1 HGB wurde die Gliederung der Bilanz unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um den Posten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen erweitert. Darunter werden Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt würde.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Aufgrund des vorliegenden Rumpfgeschäftsjahres enthält die Gewinn- und Verlustrechnung keine Vorjahreswerte.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solches mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweligen Vermögensgegenstandes; diese beträgt für Gebäude 50 Jahre.

Die Vorräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Ausgaben, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite ausgewiesen.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2016 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Abschreibungen im Geschäftsjahr 2016 belaufen sich auf € 74.155,06.

Die Unfertigen Leistungen enthalten umlagefähige, noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

Das Gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

Steuerrückstellungen wurden für erwartete Nachzahlungen zur Körperschaftsteuer und Solidaritätsabschlag für 2016 gebildet.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen die Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2016 sowie ausstehende Rechnungen.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit über einem Jahr	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren
	€	€	€
Erhaltene Anzahlungen	48.999,97	0,00	0,00
Vorjahr	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.386,05	0,00	0,00
Vorjahr	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	190.144,83	9.112.970,82	9.112.970,82
Vorjahr	(0,00)	(0,00)	(0,00)
sonstige Verbindlichkeiten	2.970,50	0,00	0,00
Vorjahr	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Gesamtsumme	(242.530,85)	(9.112.970,82)	(9.112.970,82)
Vorjahr	(0,00)	(0,00)	(0,00)

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2016 keine Mitarbeiter.

Mit Eintragung in das Handelsregister vom 31. Mai 2016 wurde durch formwechselnde Umwandlung die CKV Heiligensee GmbH & Co. KG mit Sitz in Berlin aufgrund eines Umwandlungsbeschlusses vom 12. Mai 2016 in die CB Heiligensee Development GmbH umgewandelt.

Die CKV Vermögensverwaltung GmbH, Berlin, war ehemalige persönlich haftende Gesellschafterin der CKV Heiligensee GmbH & Co. KG mit einem Kapitalanteil von € 10,00. Kommanditist der CKV Heiligensee GmbH & Co. KG war Herr Christian Krawinkel, Kaufmann, Berlin mit einem Kapitalanteil von € 990,00.

Mit gleichzeitiger Eintragung des Formwechsels am 31. Mai 2016 wurde Herr Christian Krawinkel, Kaufmann, Berlin zum Geschäftsführer bestellt.

Mit Eintragung in das Handelsregister vom 6. Juli 2016 wurde Herr Christian Krawinkel, Kaufmann, Berlin, als Geschäftsführer abberufen und Herr Jörg Steffen Salden, Kaufmann, Berlin, als Geschäftsführer bestellt.

Mit Eintragung in das Handelsregister vom 27. Dezember 2016 wurde Herr Rolf Schneider, Kaufmann, Grünwald, zum Geschäftsführer bestellt.

Der Geschäftsführer, Herr Jörg Steffen Salden, ist allein einzelvertretungsberechtigt. Beide Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Gesellschaft führt 25 % ihres Gewinns an einen stillen Gesellschafter ab.

Berlin, 28. August 2017
gez. Jörg Steffen Salden	gez. Rolf Schneider
Geschäftsführer	Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.08.2017 festgestellt.