H. W. Kernreich Großhandel-Hotelbedarf GmbH

Bremerhaven

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	381.332,90	401.144,90
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.227,00	6.359,00
II. Sachanlagen	365.105,90	381.785,90
III. Finanzanlagen	13.000,00	13.000,00
B. Umlaufvermögen	211.083,13	230.653,87
I. Vorräte	162.972,67	151.732,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	46.363,77	23.986,36
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.746,69	54.935,01
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.424,52	4.241,34
Bilanzsumme, Summe Aktiva	594.840,55	636.040,11

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	85.973,88	78.681,81
I. gezeichnetes Kapital	50.500,00	50.500,00
II. Kapitalrücklage	25.000,00	25.000,00
III. Gewinnvortrag	3.181,81	0,00
IV. Jahresüberschuss	7.292,07	3.181,81
B. Rückstellungen	8.628,00	7.500,00
C. Verbindlichkeiten	500.238,67	549.858,30
Bilanzsumme, Summe Passiva	594.840,55	636.040,11

Anhang

A. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft

Firma: H. W. Kernreich Großhandel - Hotelbedarf GmbH
Sitz: Bremerhaven
Handelsregister: Amtsgericht Bremen HRB 34004 HB

B. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die H. W. Kernreich Großhandel - Hotelbedarf GmbH weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs wurden in Anspruch genommen.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir "davon-Vermerke" zu Posten der Bilanz in den Anhang aufgenommen.

Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit (§ 265 Abs. 3 HGB) zu anderen Posten der Bilanz ebenfalls im Anhang gemacht.

Der Jahresabschluss ist vor Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

C. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um die lineare Abschreibung entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (3 bis 5 Jahre) bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt.

Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgt unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (3 bis 33 Jahre) der linearen Methode.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich, werden Abschreibungen vorgenommen.

Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. In die Herstellungskosten werden die Einzelkosten sowie angemessene Teile der Gemeinkosten einbezogen. Sofern der Zeitwert am Bilanzstichtag niedriger war, wird dieser angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wird bei der Bewertung beachtet.

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt worden.

Abweichend zum Vorjahr werden Forderungen gegen verbundene Unternehmen (Vorjahr: Forderungen aus Lieferungen und Leistungen) und Forderungen gegen Gesellschafter (Vorjahr: sonstige Vermögensgegenstände) in der Position Forderungen gegen verbunden Unternehmen ausgewiesen.

Für ein Disagio auf ein Bankdarlehen wurde ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet. Darüber hinaus wurden anteilige Ausgaben aus der Zeit vor dem Abschlussstichtag, die Aufwendungen für Folgejahre darstellen, abgegrenzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rücklagen sind zum Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind ausreichend bemessen und nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

D. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten

Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von € 146,93 (Vorjahr: € 173,84). Es handelt sich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

2. Verbindlichkeiten

Es bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 46 (Vorjahr: T€ 104) mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr sowie Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 455 (Vorjahr: T€ 446) mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von T€ 114 (Vorjahr: T€ 213) mit einer Grundschuld und selbstschuldnerischen Bürgschaft von der Eich Nonne GmbH besichert.
Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten besichert.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von T€ 298 (Vorjahr: T€ 288).

E. Sonstige Pflichtangaben

I. Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt

Im Durchschnitt des Geschäftsjahres waren 10 Mitarbeiter, davon 4 geringfügige Beschäftigte und 1 Auszubildender (Vorjahr: 10 Mitarbeiter, davon 4 geringfügige Beschäftigte und 1 Auszubildender) beschäftigt.

II. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag

Die nach dem Schluss des Geschäftsjahrs eingetretenen Auswirkungen der weltweiten Ausbreitung des Coronavirus haben bereits wirtschaftliche Auswirkungen auf Unternehmen aufgrund von Einschränkungen in Produktion, Handel und Dienstleistung oder von Reisebeschränkungen. Das kann auch bei uns zu Lieferengpässen im Einkauf, Erkrankungen von Mitarbeitern im Bereich der Leistungserstellung, sinkenden Umsatzerlösen und/oder Zahlungsproblemen bei Kunden führen. Die finanziellen Auswirkungen können von uns derzeit nicht verlässlich geschätzt werden, da hierauf auch Art und Umfang von möglichen Hilfsprogrammen Einfluss haben. Trotz dieser Unsicherheiten bestehen nach unserer Einschätzung keine bedeutsamen Zweifel an der Fortführung der Unternehmenstätigkeit.

Bremerhaven, den 10. November 2020

H. W. Kernreich Großhandel - Hotelbedarf GmbH

		gez.
		Andreas Wencke
		- Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.12.2020 festgestellt.