North Value Schlossgarten GmbH

Eschborn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

		31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken	20.579.194,81		0,00
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	50.827,38		978.720,18
		20.630.022,19	978.720,18
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenständ
Forderungen gegen Gesellschafter		0,00	117,79
II. Guthaben bei Kreditinstituten		300.891,19	21.109,33
		300.891,19	21.227,12
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.828.041,28	0,00
		22.758.954,66	999.947,30

PASSIVA

		31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	-2.974,28		0,00
III. Jahresfehlbetrag	-1.850.067,00		-2.974,28
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.828.041,28		0,00
		0,00	22.025,72
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen		6.500,00	2.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	13.700.000,00		0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	37.780,91		0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	9.014.673,75		975.921,58
		22.752.454,66	975.921,58
		22.758.954,66	999.947,30

ANHANG für das Geschäftsjahr 2020

der North Value Schlossgarten GmbH, Eschborn

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist in das Handelsregister B beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Registernummer HRB 117325 eingetragen.

Mit Kaufvertrag vom 11. Dezember 2019 erwarb die Gesellschaft eine im norddeutschen Kiel in Schleswig-Holstein belegene Liegenschaft. Mit Übergang von Nutzen und Lasten zum 1. Februar 2020 wurde dem Portfolio der North Value Schlossgarten GmbH die Immobilie zugeführt.

Zum Berichtsstichtag am 31. Dezember 2020 verfügte die Gesellschaft über eine Liegenschaft.

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Merkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB auf. Ein Anhang wird freiwillig erstellt. Von den Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB macht sie teilweise Gebrauch.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend den § 266 Abs. 2 und Abs. 3 HGB bzw. § 275 Abs. 2 HGB vorgenommen.

Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wurde die Bilanzgliederung um den Posten "Forderungen gegen Gesellschafter" ergänzt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und in der Folgebewertung unter Berücksichtigung von planmäßigen sowie ggf. außerplanmäßigen Abschreibungen angesetzt.

Die Forderungen gegen Gesellschafter und Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Gesellschaft weist zum Berichtsstichtag am 31. Dezember 2020 einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von EUR 1.828.041,28 aus. Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2020 wurden revitalisierende und werterhöhende Ausbauten in dem Objekt durchgeführt, die zu einer nachhaltigen Vermietung der Flächen beitragen. Für Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von EUR 9.009.582,20 (inklusive Zinsen) bestehen qualifizierte Rangrücktrittsvereinbarungen. Auch in Zukunft geht die Geschäftsführung von einer weiterhin positiven Unternehmensfortführung aus.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken und werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Alle Rückstellungen haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten werden gemäß § 253 Abs. 1 S. 2 HGB mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellungen für die Kosten der Prüfung des Jahresabschlusses und Steuerberatungskosten.

Die Verbindlichkeiten inklusive Fristigkeiten sind aus Gründen der Übersichtlichkeit nachfolgend in einem Verbindlichkeitenspiegel erläutert.

	Stand 31.12.2020	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber	13.700.000,00	0,00	3.624.410,63	10.075.589,37
Kreditinstituten	(0,00) ^*	(0,00) ^*	(0,00) ^*	(0,00) ^*
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und	37.780,91	37.780,91	0,00	0,00
Leistungen	(0,00) ^*	(0,00) ^*	(0,00) ^*	(0,00) ^*
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen	9.014.673,75	5.091,55	9.009.582,20	0,00
Unternehmen	(975.921,58) ^*	(975.921,58) ^*	(0,00) ^*	(0,00) ^*
Summe	22.752.454,66	42.872,46	12.633.992,83	10.075.589,37
	(975.921,58) ^*	(975.921,58) ^*	(0,00) ^*	(0,00) ^*

^* Vorjahreswerte

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte und Verpfändung von Mietzahlungen besichert.

4. Sonstige Angaben

Als Geschäftsführer im Berichtsjahr sind im Handelsregister eingetragen:

―	Herr Rainer Thaler, Rechtsanwalt, Bad Soden am Taunus
―	Herr Michael Gillmann, Rechtsanwalt, Nieder-Olm
―	Herr Dr. Bernd M. Spitz, Kaufmann, Starnberg

Die North Value Schlossgarten GmbH wird zum 31. Dezember 2020 als Tochterunternehmen in den Konzernabschluss der Investa Holding GmbH, Eschborn, einbezogen. Der Konzernabschluss der Investa Holding GmbH wird nach den gesetzlichen Vorschriften beim elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Es besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft mit der Investa Holding GmbH.

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

Eschborn, den 12. März 2021

North Value Schlossgarten GmbH