Batteriespeicher Schwerin Verwaltungs GmbH

Schwerin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019

Bilanz

Aktivseite
		31.12.2019	31.12.2018
		€	€
A.	Umlaufvermögen
I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	8.717,50	5.987,20
2.	sonstige Vermögensgegenstände	158,35	42,51
		8.875,85	6.029,71
II.	Guthaben bei Kreditinstituten	35.345,24	27.206,69
		35.345,24	27.206,69
		44.221,09	33.236,40

Passivseite
		31.12.2019	31.12.2018
		€	€
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II.	Gewinnvortrag	4.331,80	1.760,00
III.	Jahresüberschuss	2.360,29	2.571,80
		31.692,09	29.331,80
B.	Rückstellungen
1.	Steuerrückstellungen	950,00	950,00
2.	sonstige Rückstellungen	2.059,00	2.954,60
		3.009,00	3.904,60
C.	Verbindlichkeiten
	Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	9.520,00	0,00
		9.520,00	0,00
		44.221,09	33.236,40

Anhang

Allgemeines

Der vorliegende Jahresabschluss für die Batteriespeicher Schwerin Verwaltungs GmbH zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Die Batteriespeicher Schwerin Verwaltungs GmbH hat ihren Sitz in Schwerin und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Schwerin (HRB 12496) eingetragen. Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267 a Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss freiwillig nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften aufgestellt. Der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung liegt das Gesamtkostenverfahren zugrunde.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der WEMAG AG mit Sitz in Schwerin, welche den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Konsolidierungskreis aufstellt, einbezogen. Der von der WEMAG AG aufgestellte Konzernabschluss ist beim elektronischen Bundesanzeiger (www.bundesanzeiger.de) abrufbar. Die WEMAG AG ist beim Amtsgericht Schwerin in das Handelsregister unter der Nummer HRB 615 eingetragen.

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch angemessene Wertabschläge Rechnung getragen.

Die Bankguthaben sind zum Nennbetrag bilanziert.

Passiva

Bei der Bemessung der Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach Maßgabe des HGB angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Es ergaben sich aktive latente Steuern aus Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanz in der Bilanzposition der Rückstellungen in Höhe von 271,23 EUR. Die Berechnung erfolgte mit einem Steuersatz von 32 %. Von einem Wahlrecht laut § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB, aktive latente Steuern nicht auszuweisen, wurde Gebrauch gemacht.

Angaben zu den einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2019 insgesamt	davon Restlaufzeit < 1 Jahr	31.12.2018 insgesamt
	EUR	EUR	EUR
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	8.717,50	8.717,50	5.987,20
sonstige Vermögensgegenstände	158,35	158,35	42,51
Summe	8.875,85	8.875,85	6.029,71

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Forderungen gegen die Batteriespeicher Schwerin GmbH & Co. KG und ergeben sich aus der Forderung der Abgrenzung der Aufwandserstattung in Höhe von 8.717,50 EUR (Vorjahr 3.487,20 EUR). Sie haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen aus Umsatzsteuer in Höhe von 158,35 EUR (Vorjahr: 42,51 EUR) und haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Alle Forderungen des Vorjahres hatten eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Eigenkapital

Das Eigenkapital in Höhe von 25.000 EUR ist vollständig eingezahlt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
Steuerrückstellungen	950,00	950,00
sonstige Rückstellungen	2.059,00	2.954,60
Summe	3.009,00	3.904,60

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellungen für die Kosten der Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von 859,00 EUR (Vorjahr: 1.154,60 EUR) und Steuerberatungskosten in Höhe von 600,00 EUR (Vorjahr: 1.050,00 EUR).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der WEMAG AG aus der kaufmännischen Betriebsführung in Höhe von 6.545,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR) sowie der Korrektur der zu viel abgerechneten Haftungsvergütung gegenüber der Batteriespeicher GmbH & Co. KG in Höhe von 2.975,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren im Wesentlichen aus der Aufwandserstattung von der Kommanditgesellschaft Batteriespeicher Schwerin GmbH & Co. KG in Höhe von 8.717,50 EUR sowie der Haftungsvergütung in Höhe von 2.500,00 EUR. Zudem sind aus der Auflösung von Rückstellungen für die Erstellung der Steuererklärungen 2018 sonstige betriebliche Erträge in Höhe von 200,00 EUR (periodenfremd) entstanden.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen entfallen im Wesentlichen mit 2.159,00 EUR auf Prüfungskosten des Jahresabschlusses, mit 600,00 EUR auf Steuerberatungskosten sowie mit 5.500,00 EUR auf kaufmännische Betriebsführungsentgelte.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag resultieren im Wesentlichen aus Aufwendungen für die Körperschaftsteuer und den Solidaritätszuschlag in Höhe von 420,00 EUR für das laufende Jahr.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet als persönlich haftende geschäftsführende Gesellschafterin gesamtschuldnerisch für folgende Gesellschaft:

- Batteriespeicher Schwerin GmbH & Co. KG, Schwerin

Geschäftsführung

Tobias Struck, Gruppenleiter Speicher und technische Innovation der WEMAG AG

Abschlussprüferhonorar

Das für das Geschäftsjahr erfasste Honorar des Abschlussprüfers beträgt für die Prüfung des Jahresabschlusses 2019 (inklusive Auslagen) 2.159,00 EUR.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2019 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 2.360,29 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Schwerin, den 28.02.2020

Batteriespeicher Schwerin Verwaltungs GmbH, Schwerin

Die Geschäftsführung

Die Gesellschafterversammlung hat am 30.04.2020 den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019 festgestellt.