A. & D. Schröder GmbH

Aachen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen	296.236,00	346.407,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	34.398,00	43.215,00
II. Sachanlagen	261.838,00	303.192,00
B. Umlaufvermögen	2.481.386,14	2.373.262,97
I. Vorräte	37.294,85	44.016,21
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.701.039,09	1.702.675,15
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	18.393,00	19.058,87
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	743.052,20	626.571,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	36.246,56	35.043,35
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.813.868,70	2.754.713,32

Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Eigenkapital	25.564,59	25.564,59
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	982.636,00	838.352,00
C. Verbindlichkeiten	1.803.438,11	1.888.566,73
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.803.438,11	1.888.566,73
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.230,00	2.230,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.813.868,70	2.754.713,32

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der A. & D. Schröder GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 267, 276, 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Saldenvorträge zum 01.01.2013 entsprechen den Ansätzen in der Bilanz zum 31.12.2012.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Sonderposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind, soweit dies gesetzlich nicht ausdrücklich gefordert wird, nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Für geringwertige Anlagegüter, die bis zum 31. Dezember 2009 angeschafft wurden, wendet die Gesellschaft die Regelungen des § 6 Abs. 2 und Abs. 2a EStG in der bis dahin geltenden Fassung an. Dementsprechend werden geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 150 im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben, wobei im Zugangsjahr auch der Abgang unterstellt wird. Für geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten über EUR 150 und bis zu EUR 1.000 wird pro Jahr ein Sammelposten gebildet, der jährlich mit einen Fünftel abgeschrieben wird, wobei der Abgang nach Ablauf der fünf Jahre unterstellt wird.

Für geringwertige Anlagegüter, die nach dem 31. Dezember 2009 angeschafft wurden, wendet die Gesellschaft die Regelung des § 6 Abs. 2 EStG in der seither geltenden Fassung an. Dementsprechend werden geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 410 im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben, wobei im Zugangsjahr auch der Abgang unterstellt wird. Die Änderung der Bewertungsmethode in Bezug auf die geringwertigen Anlagegüter hatte keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die innerhalb eines Jahres fälligen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennbetrag angesetzt. Bei Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (EUR 18.393,00) erfolgte eine Abzinsung mit einem fristadäquaten Marktzins.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags unter Berücksichtigung erwarteter Preis- und Kostenänderungen angesetzt. Bei Rückstellungen mit Restlaufzeiten von über einem Jahr erfolgt eine Abzinsung mit dem fristkongruenten von der Deutschen Bundesbank vorgegebenen durchschnittlichen Marktzins.

Die übrigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. Erfüllungsbetrag bewertet. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren liegen nicht vor.

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Teilwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	4,89	%
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2005 G von Dr. Klaus Heubeck

Sonstige Pflichtangaben

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Dem Geschäftsführer wurde ein Kontokorrentkredit gewährt. Am Bilanzstichtag wies dieser einen Saldo von EUR 1.594.225,16 aus. Der Kredit wird mit 2,25% p.a. verzinst.

Kreditentwicklung	Betrag
	Euro
Stand bisheriger Kredite	1.559.144,41
Rückzahlungen im Berichtsjahr	0,00
Neuvergaben im Berichtsjahr	35.080,75
= neuer Kreditbestand	1.594.225,16

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hat mit der Dietmar Schröder GmbH als beherrschender Gesellschafter einen Gewinnabführungsvertrag geschlossen. Das von der Gesellschaft erwirtschaftete Jahresergebnis wurde vertragsgemäß abgeführt.

Namen der Geschäftsführer

Geschäftsführer: Dietmar Schröder, Kaufmann

Aachen, den 23.09.2014

gez. Dietmar Schröder

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2013 - 31.12.2013

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.381.194,24 EUR.

1.1.2012 - 31.12.2012

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.468.621,32 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.09.2014 festgestellt.