N A S Real Investment Management GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

(Amtsgericht Frankfurt am Main - HRB 114034)

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	Geschäftsjahr		31.12.2019
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		10.212,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		117.602,00	129.917,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	843.441,00		753.051,71
2. Beteiligungen	1.307.918,89		1.524.168,89
3. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.000,00	2.152.359,89	297.500,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.613.331,77		0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.746.196,72		178.287,87
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		120.646,00
4. Sonstige Vermögensgegenstände	586.081,07	4.945.609,56	220.519,36
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		233.762,00	1.769.056,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten		71.946,31	35.923,56
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.049.428,74	0,00
		8.580.920,50	5.029.071,00

Passiva

	Geschäftsjahr		31.12.2019
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.390,00		26.390,00
II. Kapitalrücklage	515.855,01		515.855,01
III. Gewinnvortrag (Vj.: Verlustvortrag)	1.365.699,52		-2.375,06
IV. Jahresfehlbetrag (Vj.: Jahresüberschuss)	-2.957.373,27		1.368.074,58
VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.049.428,74	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	621.842,54		621.842,54
2. Sonstige Rückstellungen	1.099.813,20	1.721.655,74	46.397,15
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		3.019,39
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	490.398,92		114.905,95
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.750.712,49		97.299,44
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	302.314,25		2.232.171,05
5. Sonstige Verbindlichkeiten	26.039,10	6.569.464,76	5.490,95
- davon aus Steuern 0,00 €(Vj.: 44.241,64 €)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		289.800,00	0,00
		8.580.920,50	5.029.071,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird im Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 114034 geführt.

Der Jahresabschluss der NAS Real Investment Management GmbH zum 31. Dezember 2020 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Seit Januar 2020 breitet sich auch in Deutschland überregional das Coronavirus aus. Die hieraus resultierenden Risiken und ihre konkreten Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 2020 der Gesellschaft sind derzeit insgesamt noch nicht final absehbar beziehungsweise quantifizierbar.

Trotz der Unsicherheit bezüglich der weiteren wirtschaftlichen Auswirkungen der Pandemie kann aus den von der Bundesregierung für den Umgang mit der Pandemie implementierten Maßnahmen eine klare Perspektive für das Unternehmen mit einer berechtigten Erwartung zur Erzielung künftiger Erträge und Wiederaufnahme eines normalen Geschäftsbetriebs abgeleitet werden. Daher geht die Geschäftsführung davon aus, dass diese Entwicklungen kurzfristig keine Auswirkungen auf die Wahrscheinlichkeit der Fortführung des Unternehmens haben werden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

• Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands. Die Abschreibungen auf Sachanlagen wurden nach der linearen Methode vorgenommen.

• Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungs- sowie Anschaffungsnebenkosten angesetzt.

• Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

• Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

• Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

• Das Eigenkapital wurde zum Nominalwert angesetzt.

• Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.

• Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände zum 31. Dezember 2020 sind in voller Höhe innerhalb eines Jahres fällig.

2. Verbindlichkeiten

Über die diesjährigen und vorjährigen Teilbeträge der Verbindlichkeiten mit ihren Restlaufzeiten informiert die nachstehende Tabelle:

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2020	Gesamt	Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00
Vorjahr	3.019,39	3.019,39	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	490.398,92	490.398,92	0,00	0,00
Vorjahr	114.905,95	114.905,95	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.750.712,49	5.750.712,49	0,00	0,00
Vorjahr	97.299,44	97.299,44	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	302.314,25	302.314,25	0,00	0,00
Vorjahr	2.232.171,05	2.232.171,05	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	26.039,10	26.039,10	0,00	0,00
Vorjahr	5.490,95	5.490,95	0,00	0,00
Summe Verbindlichkeiten	6.569.464,76	6.569.464,76	0,00	0,00
Vorjahr	2.452.886,78	2.452.886,78	0,00	0,00

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten, wie im Vorjahr, keine Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Zur Geschäftsführung sind beziehungsweise waren im abgelaufenen Geschäftsjahr bestellt:

•	Herr Steffen Ricken
•	Herr Nikolai Dëus-von Homeyer
•	Herr Oliver Zimper

2. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Frankfurt am Main, den 23. Dezember 2021

NAS Real Investment Management GmbH

Steffen Ricken

Nikolai Dëus-von Homeyer

Oliver Zimper

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde am 18.01.2022 festgestellt.