Rotbaum Holding GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	9.083.223,96	8.152.220,46
I. Sachanlagen	3.918,00	2.592,00
II. Finanzanlagen	9.079.305,96	8.149.628,46
B. Umlaufvermögen	1.744.396,59	1.450.782,30
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.711.280,97	1.415.341,47
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	33.115,62	35.440,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.691,75	2.271,71
Aktiva	10.829.312,30	9.605.274,47

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	5.518.064,92	5.258.131,76
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00	100.000,00
III. Bilanzgewinn	5.393.064,92	5.133.131,76
B. Rückstellungen	28.000,00	17.649,23
C. Verbindlichkeiten	5.283.247,38	4.329.493,48
Passiva	10.829.312,30	9.605.274,47

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Rotbaum Holding GmbH mit Sitz in Hamburg ist beim Handelsregister des Amtsgerichtes Hamburg unter der Nummer 94395 eingetragen und stellt den vorliegenden Jahresabschluss auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des Gesellschaftsvertrages auf.

Die Gesellschaft gilt nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft. Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind weitgehend im Anhang aufgeführt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden unverändert und stetig auf den vorliegenden Jahresabschluss angewendet.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode unter Zugrundelegung einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei bis dreizehn Jahren.

Bei den Finanzanlagen richten sich Ansatz und Bewertung nach den jeweiligen Vermögensgegenständen: Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und sonstige Wertpapiere werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Ausleihungen werden zum Nennwert angesetzt. Abschreibungen auf Finanzanlagen erfolgen bei einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Mitzugehörigkeitsvermerke

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird dazu folgende Erläuterung gegeben:

Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende Posten und Sachverhalte:

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich ausschließlich um sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von € 1.666.437,46 (Vorjahr: € 1.272.274,63).

Bei den Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, in Höhe von € 20.854,41 (Vorjahr: € 18.670,87), handelt es sich in voller Höhe um sonstige Vermögensgegenstände.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 4.402.131,85 (Vorjahr: € 3.334.776,60) sind in voller Höhe sonstige Verbindlichkeiten.

Angaben zu Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf € 2.531.406,79 (Vorjahr: € 1.780.019,47).

Die Angaben betreffen zugleich in voller Höhe Ausleihungen an Geschäftsführer.

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf € 3.062,50 (Vorjahr: € 123.496,53).

Die Angaben beinhalten zugleich in voller Höhe Forderungen gegenüber Geschäftsführern.

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von € 5.133.131,76 einbezogen.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken der Verbindlichkeiten

Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten.

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2022		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	€	€	€	€
gegenüber Kreditinstituten	873.303,50	106.831,71	230.739,58	535.732,21
(Vorjahr)	976.826,31	102.823,24	331.044,07	542.959,00
aus Lieferungen und Leistungen	7.758,28	7.758,28	0,00	0,00
(Vorjahr)	17.812,77	17.812,77	0,00	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	4.402.131,85	4.402.131,85	0,00	0,00
(Vorjahr)	3.334.776,60	3.334.776,60	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	53,75	53,75	0,00	0,00
(Vorjahr)	77,80	77,80	0,00	0,00
Summe	5.283.247,38	4.516.775,59	230.739,58	535.732,21
(Vorjahr)	4.329.493,48	3.455.490,41	331.044,07	542.959,00

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Die Gesellschaft haftet als Bürgin für Kontokorrentkredite in Höhe von insgesamt € 300.000,00, die ein Kreditinstitut drei Tochtergesellschaften (verbundenen Unternehmen) gewährt. Die Kontokorrentlinien sind zum Bilanzstichtag nicht in Anspruch genommen worden.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt als Holdinggesellschaft keine Arbeitnehmer.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu Gunsten einzelner Geschäftsführer wurden im Geschäftsjahr folgende Darlehen zu folgenden Bedingungen gewährt:

Kreditentwicklung	Betrag
	€
Stand bisheriger Kredite	1.780.019,47
Neuvergaben im Berichtsjahr	751.387,32
= neuer Kreditbestand	2.531.406,79

Die Darlehen sind endfällig, marktüblich verzinst und durch Grundschuldansprüche und die Abtretung künftiger Forderungen gesichert.

Die vorgenannten Kredite betreffen zugleich langfristige Forderungen (Ausleihungen) gegen die Gesellschafter. Neben den Darlehen bestehen kurzfristig fällige Forderungen in Höhe von € 3.062,50.

Unterschrift der Geschäftsführung

Hamburg, den 12.09.2023

gez. Johannes Plass

gez. Heinrich Paravicini

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.09.2023 festgestellt.