Columbus Bauplanung für soziale Einrichtungen GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2011 bis zum 30.06.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		100,21		518,38
Immaterielle Vermögensgegenstände	100,21		518,38
B. Umlaufvermögen		2.225.236,91		2.239.060,03
I. Vorräte	2.099.185,82		2.089.185,82
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	125.900,97		146.912,12
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	150,12		2.962,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten		5.250,21		4.828,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		873.349,49		830.013,31
Summe Aktiva		3.103.936,82		3.074.419,72

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Bilanzverlust	898.349,49		855.013,31
III. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	873.349,49		830.013,31
B. Rückstellungen		1.400,00		2.800,00
C. Verbindlichkeiten		3.102.536,82		3.071.619,72
Summe Passiva		3.103.936,82		3.074.419,72

ANHANG

1. Angaben zur Bilanzierung

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und der §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz erfolgte im Rahmen der Vorschriften in § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung der Bilanz wurde keinen Gebrauch gemacht.

2. Angaben zur Bewertung

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden planmäßig, im handelsrechtlich zulässigen Rahmen vorgenommen. Die Anschaffungskosten neuer Wirtschaftsgüter werden linear abgeschrieben. Wegen der Entwicklung der Sachanlagen wird auf die Entwicklung des Anlagevermögens verwiesen.

Die unter den Vorräten bilanzierten in Auftrag befindlichen Bauaufträge werden zum Nettoeinkaufswert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet.

Bei den Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich um geleistete Zahlungen für Aufwendungen für das folgende Wirtschaftsjahr.

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Sie wurden für alle ungewissen Verpflichtungen gebildet, wobei alle erkennbaren Risiken berücksichtigt worden sind.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten zeigt die nachstehende Tabelle

		Laufzeit davon
		weniger	1 bis 5	größer als
		als 1 Jahr	Jahre	5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten
- aus Lieferungen und Leistungen	97.242,82	97.242,82	0,00	0,00
- ggü. verb. Unternehmen	112.199,59	112.199,59	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	2.893.094,41	2.893.094,41	0,00	0,00
	3.102.536,82	3.102.536,82	0,00	0,00

3. Sonstige Angaben

In dem Bilanzposten "Bilanzverlust" ist ein Verlustvortrag in Höhe von € 855.013,31 enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 35.638,88 (Vorjahr: € 33.568,46) enthalten.

4. Geschäftsführung

Geschäftsführer im Wirtschaftsjahr 2011/2012 war:

Peter Doell bis 31.01.2012

Ulrich Marseille ab 31.01.2012

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

5. Gewinnverwendung

Für das Wirtschaftsjahr 2011/2012 wird eine Gewinnausschüttung nicht vorgenommen. Der Bilanzverlust von € 898.349,49 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

6. Überschuldung

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beträgt € 873.349,49.

Die Bestimmung des § 64 GmbHG wurde innerhalb der Geschäftsführung erörtert. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft ist aber sichergestellt.

Die bilanzielle Überschuldung wurde durch Rangrücktrittsvereinbarung geheilt.

Hamburg, den 28. Juni 2013

Ulrich Marseille

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28.08.2013