HR Zwölfte Hotel Estate Holdings GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR
A. Umlaufvermögen	24.944,51
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	11.120,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	13.824,51
Aktiva	24.944,51

Passiva
	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	24.299,51
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00
II. Jahresfehlbetrag	700,49
B. Verbindlichkeiten	645,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	645,00
Passiva	24.944,51

Anhang

HR Zwölfte Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die HR Zwölfte Hotel Estate Holdings GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburgunter der Registernummer HRB- 242571 -B.
Der Jahresabschluss der HR Zwölfte Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin, (im Folgenden kurz "Zwölfte HE Holdings" oder "Gesellschaft" genannt) wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und daher nicht prüfungspflichtig gemäß §§ 316 ff. HGB. Da der einzige Zweck der Gesellschaft darin besteht, Beteiligungen an anderen Unternehmen zu erwerben sowie diese Beteiligungen zu verwalten, ist die Gesellschaft gem. § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB keine Kleinstkapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274a, § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Verbundene Unternehmen sind alle Gesellschaften, die mittelbar oder unmittelbar von dem Geschäftsführer und mittelbaren Gesellschafter Ruslan Husry gehalten werden.
Die Gesellschaft steht mit weiteren Gesellschaften unter einheitlicher Leitung und wird mit diesen zusammen wirtschaftlich als HR Group gesteuert. Zudem resultieren die wesentlichen Erträge der Gesellschaft aus der Verpachtung an eine Hotelbetriebsgesellschaft aus der HR Group. Daher ist für die Entwicklung der Gesellschaft die Entwicklung der Hotelbetriebsgesellschaft und der gesamten HR Group maßgeblich. Bezüglich der Angaben zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit wird daher auf die Entwicklung der HR Group Bezug genommen.
Die Geschäftsführung ist bei der Finanzaufstellung des Managementkonzern - zu der diese Gesellschaft gehört - vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen.
Der Managementkonzern ("Gruppe") besteht aus den Tochtergesellschaften und der Muttergesellschaft des HRG Hotel Holdings GmbH-Konzerns sowie der Tochter und Enkelgesellschaften der HR Zweite Estate Holdings GmbH. Die Tochtergesellschaften und die Muttergesellschaft des HRG Hotel Holdings GmbH-Konzern sowie die Tochter- Enkelgesellschaften der HR Zweite Estate Holdings GmbH sowie die Gesellschaft selbst sind Bestandteil eines Cashpoolvertrages. Die Cashpoolführerin ist die HR Zweite Estate Holdings GmbH selbst. In einer solchen vertraglichen Konzeption bemisst sich die Durchfinanzierung aller Gesellschaften unter Berücksichtigung der ihr aus dem Cashpool zur Verfügung stehenden Mittel. Dementsprechend wird bezüglich der entwicklungsbeeinträchtigenden Tatsachen, die sich insbesondere auf die Liquiditätssituation beziehen, auf die Entwicklung des Cashpools insgesamt Bezug genommen.
Im Geschäftsjahr 2022 und 2023 war die Gruppe stets in der Lage Ihre fälligen Verbindlichkeiten ohne Unterstützung des Gesellschafters zu begleichen.
Die Geschäftsführung der Cashpoolführerin hat im Januar 2024 die Rentabilitäts- und Cashflowplanungen für 2024 bis 2026 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die Gruppe bei Einhaltung der Planungsprämissen auch im Prognosezeitraum zur Begleichung ihrer fälligen Verbindlichkeiten in der Lage sein wird.
Aufgrund des starken Wachstums der Gruppe in den Geschäftsjahren 2022 und 2023 wurden die Organisationsstrukturen mit entsprechenden Kostenersparnissen noch nicht in gleichem Maße angepasst, was zu Planverfehlungen im Geschäftsjahr 2023 führte. Für die Umsatz- und Kostenplanung 2024 wurden daher Nachholeffekte berücksichtigt. Ab dem Geschäftsjahr 2025 und im weiteren Verlauf 2026 wird mit moderaten Umsatzsteigerungen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur sowie Stundungsvereinbarungen mit den Vermietern und ggf. weiteren Gläubigern gerechnet. Aufgrund dieser Planung rechnet die Geschäftsführung mit positiven Cashflows, die in vorgesehener Höhe zur Begleichung der fälligen Verbindlichkeiten ausreichen werden. Ausweislich der Liquiditätsplanung ist die gesamte Cashpooleinheit und damit auch die Gesellschaft bis Ende Dezember 2026 aus eigener Kraft durchfinanziert.
Sollten die Planprämissen aufgrund einer Verschlechterung der gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen nicht erreicht werden können, hat der Gesellschafter erklärt, dass er in dieser Situation durch Tilgungen bis zu einer bestimmten Gesamthöhe auf seine Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Cashpoolführerin für eine Absicherung der Liquidität der Gruppe sorgen wird.
Wir weisen darauf hin, dass Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch genau ergebenden Werten (Geldeinheiten, Prozentangaben usw.) auftreten können.

II. Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine AngabenZum Vorjahr haben sich keine wesentlichen Änderungen in der Darstellungsweise ergeben.
2. Bilanzierung und Bewertung der AktivpostenDie Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich erforderlicher Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Zuschreibungen werden in Folgejahren vorgenommen, wenn der Grund für eine Wertminderung entfällt. Der niedrigere beizulegende Wert ermittelt sich dabei aus dem Reinvermögen unter Zugrundelegung der Hebung stiller Reserven und Lasten der Vermögensgegenstände und Schulden.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.
Die liquiden Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt und bestehen in Euro.
3. Bilanzierung und Bewertung der PassivpostenDas gezeichnete Kapital wurde voll eingezahlt und ist zum Nennwert bilanziert.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken, drohende Verluste und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Eine Abzinsung der Rückstellung erfolgt, soweit ihre Restlaufzeit über ein Jahr beträgt.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Derivative Finanzinstrumente bestehen nicht.
4. FremdwährungsumrechnungEs existieren keine Fremdwährungspositionen.
5. Latente SteuernIm Geschäftsjahr 2022 waren keine latenten Steuern zu bilden.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Finanzanlagen umfassen die Anteile an Tochterunternehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Forderungen in Höhe von TEUR 11 gegen verbundene Unternehmen bestehen zum 31. Dezember 2022 im Wesentlichen gegen die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin. Sie resultieren im Wesentlichen aus einer Vereinbarung zur Bündelung der Liquidität (Intercompany Finanzierung). Die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH verwaltet die liquiden Mittel und leitet diese nach Bedarf an Tochter- oder nahestehende Unternehmen, bei denen der mittelbare Gesellschafter Ruslan Husry Eigentümer ist, weiter.
Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2022 unverändert TEUR 25. Alleingesellschafter ist Ruslan Husry.
Rückstellungen
Es bestehen keine Rückstellungen.
Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen EUR 645 bestehen im Wesentlichen gegen die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin.
Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum 31.12.2022 nicht.

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.
Konzernverhältnisse
Auf die Aufstellung eines Konzernabschlusses wird auf Grund der größenabhängigen Befreiung des § 293 Abs. 1 HGB, insbesondere der Umsatzerlöse und der durchschnittlichen Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer, verzichtet.
Mitglieder der Geschäftsführung
Im Geschäftsjahr 2022 gehörte der Geschäftsführung an:
· Herr Ruslan Husry
· Herr Robert K. Kennedy (seit 15.03.2024)
Die Geschäftsführer befinden sich nicht im Anstellungsverhältnis mit der Gesellschaft und erhalten keine Bezüge.

Berlin, den 31. Mai 2024
HR Zwölfte Hotel Estate Holdings GmbH

Ruslan Husry Robert K. Kennedy

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 06.05.2024

gez. Ruslan Husry und Robert K. Kennedy

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.05.2024 festgestellt.