König & Cie. Treuhand GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

AKTIVA		Geschäftsjahr	Vorjahr
AKTIVA	Euro	Euro	Euro
A.
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		25.547,00	47.472,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		27.540,00	28.104,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		600.514,00	679.755,00
		628.054,00	707.859,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		692.684,73	548.853,66
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		127.943,07	130.264,45
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		2.201.330,57	1.692.565,52
3. sonstige Vermögensgegenstände		2.563.713,14	26.032,92
		4.892.986,78	1.848.862,89
davon gegen Gesellschafter Euro 2.530.201,90 (Euro 8.484,60)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		48.648,43	1.938.637,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.160,53	1.597,43
		6.294.081,47	5.093.282,84
PASSIVA		Geschäftsjahr	Vorjahr
PASSIVA	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		500.000,00	500.000,00
II. Bilanzgewinn		4.588.090,85	3.114.809,01
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		292.116,90	316.864,11
2. sonstige Rückstellungen		128.970,03	124.585,18
		421.086,93	441.449,29
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		60.075,57	314.189,34
davon gegenüber Gesellschaftern Euro 0,00 (Euro 2.542,28)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 60.075,57 (Euro 314.189,34)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		180.220,60	169.950,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 180.220,60 (Euro 169.950,00)
3. sonstige Verbindlichkeiten		544.607,52	552.885,20
		784.903,69	1.037.024,54
davon gegenüber Gesellschaftern Euro 203.684,84 (Euro 0,00)
davon aus Steuern Euro 336.678,16 (Euro 211.731,46)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 347,99 (Euro 39.033,32)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 544.607,52 (Euro 552.677,20)
		6.294.081,47	5.093.282,84

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 der König & Cie. Treuhand GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch.

Mitzugehörigkeitsvermerke

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird dazu folgende Erläuterung gegeben:

Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende Posten und Sachverhalte:

Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 127.943,07 (Vorjahr 130.264,45) sind gleichzeitig Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Von den Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht sind gleichzeitig

€ 2.198.330,57 (Vorjahr 1.688.709,07) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Angabe und Erläuterung angepasster Vorjahreszahlen

Aufgrund eines Wechsels des Finanzbuchhaltungssystems und einer damit zusammenhängenden Kontenzuordnung sind die Vorjahreswerte im Jahresabschluss zum 31.12.2006 teilweise angepasst worden und sind zum Teil mit den Werten des Geschäftsjahres nicht vergleichbar.

Die Abweichungen sind weder einzeln noch in ihrer Gesamtheit wesentlich.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind grundsätzlich unverändert zum Vorjahr.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu den Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und sofort abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt und bewertet.

Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten noch nicht veranlagte Körperschaftsteuern sowie Solidaritätszuschlag.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Verpfändung der Gesellschafteranteile der

König & Cie. US Real Estate Opportunity GmbH & Co. KG
an die HSH Nordbank AG	€ 5.000,00

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Geschäftsführer der Gesellschaft waren bzw. sind:

Herr Götz Henning Kehrein, Kaufmann

Herr Thomas Daszkowski, Kaufmann, seit 07.03.2006

Herr Stephan Gautier, Rechtsanwalt, bis 10.01.2006

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen mit einem Betrag von mindestens 20 v. H. der Anteile

Die Gesellschaft ist an verschiedenen Vorratsgesellschaften (GELDRIAs) zu jeweils 50% beteiligt. Das jeweilige Kommanditkapital beträgt € 5.000,00. Die Jahresabschlüsse waren zum Erstellungszeitpunkt noch nicht endgültig fertiggestellt, so dass deren Jahresergebnis noch nicht feststeht.