FinTech Achtzehnte Beteiligungs- und Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen	Euro	51.055,90	Euro	51.064,90
I. Finanzanlagen	Euro	51.055,90	Euro	51.064,90
B. Umlaufvermögen	Euro	14.443,15	Euro	12.327,49
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	Euro	7.533,59	Euro	5.038,95
II. Guthaben bei Kreditinstituten	Euro	6.909,56	Euro	7.288,54
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	Euro	160.017,44	Euro	146.205,90
Summe Aktiva	Euro	225.516,49	Euro	209.598,29

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital	Euro	0,00	Euro	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	Euro	25.000,00	Euro	25.000,00
II. Verlustvortrag	Euro	-171.205,90	Euro	-133.050,81
III. Jahresfehlbetrag	Euro	-13.811,54	Euro	-38.155,09
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	Euro	160.017,44	Euro	146.205,90
B. Rückstellungen	Euro	20.638,94	Euro	25.760,00
C. Verbindlichkeiten	Euro	204.877,55	Euro	183.838,29
Summe Passiva	Euro	225.516,49	Euro	209.598,29

ANHANG für das Wirtschaftsjahr vom 01. Januar 2012 bis zum 31. Dezember 2012

ZUR HANDELSBILANZ

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der FinTech Achtzehnte Beteiligungs- und Management GmbH wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom 25.05.2009 (BilMoG) und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Gesellschaft hat die größenabhängige Erleichterung gemäß § 274 a Nr. 1 HGB in Anspruch genommen und auf die Aufstellung eines Anlagengitters verzichtet.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 160.017,44 EUR aus. Der Jahresabschluss wurde trotzdem auf der Grundlage der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt, da die IBV GmbH zur Vermeidung einer etwaigen Überschuldung der FinTech 18. am 08.04.2008 hinsichtlich der Rückzahlungsansprüche aus den Darlehensforderungen inklusive aller derzeitigen und zukünftigen Zinsen und sonstiger mit den Forderungen verbundenen Rechte sowie am 30. November 2012 hinsichtlich der Rückzahlungsansprüche aus Verauslagungen den Rangrücktritt hinter alle gegenwärtigen und künftigen Forderungen der übrigen Gläubiger erklärt hat.

Finanzanlagen wurden mit ihren Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Wertberichtigungen angesetzt. Erhaltene Ausschüttungen wurden, sofern bei den ausschüttenden Gesellschaften keine handelsbilanziell ausschüttbaren Ergebnisbestandteile vorliegen, insoweit ergebnisneutral als Kapitalrückzahlung behandelt und die Anschaffungskosten der Beteiligung entsprechend gekürzt.

Die Beteiligung an der Bavaria Immobilien Verwaltungs GmbH & Co. Kyritz, Straße der Jugend KG, Berlin, wurde im Umlaufvermögen als sonstiger Vermögensgegenstand ausgewiesen. Da eine Veräußerung der Beteiligung nicht geplant ist, erfolgte im Geschäftsjahr 2011 eine Umgruppierung ins Anlagevermögen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bewertet, Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Bilanzierung erfolgt vor Ergebnisverwendung.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Anteile an verbundenen Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

Bezeichnung	Beteiligung in %	Beteiligung in T€	HRG/ Sitz	Nr.	Jahresergebnis 2012 In EUR
Theseus Immobilien Management GmbH	100%	25,6	Nürnberg	HRB 14851	-6.626,43
Theseus Immobilien Verwaltungs GmbH	100%	25,6	Nürnberg	HRB 15606	-5.727,52
Perseus Immobilien Verwaltungs GmbH	100%	25,6	Nürnberg	HRB 15611	-5.037,05
Okeanos Immobilien Verwaltungs GmbH	100%	25,6	Berlin	HRB 96815 B	-9.751,27
Theseus Immobilien Beteiligungs GmbH	100%	25,6	Nürnberg	HRB 15049	-21.049,46

Die Restlaufzeit der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beträgt weniger als ein Jahr.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 €. Unter Berücksichtigung des Verlustvortrages und des Jahresfehlbetrages ergibt sich ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag i. H. v. 160.017,44 €. Der Verlust wurde dem Gesellschafter angezeigt.

Die Steuerrückstellungen enthält die Gewerbesteuernachzahlung aus der Betriebsprüfung für die Jahre 2005 bis 2009.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen die Kosten der Jahresabschlusserstellung 2012, die Kosten für die Erstellung der Steuererklärungen 2011 und 2012, die Zinsen aus Gewerbesteuer aus der Betriebsprüfung 2005 bis 2009 sowie die notwendigen Rückstellungen für die Buchhaltung 2012 der Gesellschaft. Außerdem wurde eine ausstehende Rechnung für die Beratungskosten in der Betriebsprüfung zurückgestellt. Die sonstigen Rückstellungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Sonstige Angaben

Geschäftsführer im Berichtszeitraum war:

- Herr Hans-Thilo Vogelgesang

Im Geschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen nicht. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 197.073,62 €.

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis 2012 auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Gesellschaft ist als persönlich haftender Gesellschafter an folgenden Gesellschaften beteiligt:

Bezeichnung	Status	Gesamtkapital in T€	Beteiligung in %	Nominalwert in €	Buchwert
Bezeichnung	Status	Gesamtkapital in T€	Beteiligung in %	Nominalwert in €	in €
Bavaria Immobilien Verwaltungs GmbH & Co. Kyritz, Straße der Jugend KG, Berlin	Komplementär	28.309,8	>0,01	511,29	490,29
Thesaurus GmbH & Co. - Siebenunddreißigste Immobilien KG, Berlin	Komplementär	41.910,1	0,00	0,00	0,00

Der Ausmaß der Haftung nach § 128 HGB übersteigt das Vermögen der Gesellschaft in wesentlichem Umfang.

Berlin, den 03. Juni 2013

Hans-Thilo Vogelgesang

Geschäftsführer

Hans-Thilo Vogelgesang

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27.06.2013