Pandox Lübeck GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

A k t i v a

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6.446,17	10.738,09
II. Sachanlagen	790.664,18	747.864,94
	797.110,35	758.603,03
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	45.368,71	55.591,39
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	484.729,72	310.983,79
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	51.324,96	46.450,11
	581.423,39	413.025,29
C. Rechnungsabgrenzungsposten	24.422,66	19.685,52
	1.402.956,40	1.191.313,84

P a s s i v a

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. Rückstellungen	309.244,34	328.586,59
C. Verbindlichkeiten	1.068.712,06	837.727,25
	1.402.956,40	1.191.313,84

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019

	2019		2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		6.380.368,67		6.447.693,35
2. Sonstige betriebliche Erträge		53.581,28		81.492,43
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs-
stoffe und für bezogene Waren	-965.369,04		-1.073.127,01
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-684.092,92	-1.649.461,96	-775.189,60	-1.848.316,61
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.307.433,25		-1.435.980,18
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung	-277.159,64	-1.584.592,89	-271.047,58	-1.707.027,76
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens
gegenstände des Anlagevermögens und		-119.007,72		-167.992,32
Sachanlagen
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		-2.295.414,93		-2.253.718,40
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-5.745,36		-8.122,06
8. Ergebnis nach Steuern		779.727,09		544.008,63
9. Sonstige Steuern		-1.125,00		-759,00
10. Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrages
abgeführter Gewinn		-778.602,09		-543.249,63
11. Jahresüberschuss		0,00		0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

A. Allgemeine Angaben

Zum 31. Dezember 2019 hält die Pandox Germany GmbH, Düsseldorf, 100,0 % der Anteile an der Pandox Lübeck GmbH, Düsseldorf. Mit der Pandox Germany GmbH besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag. Die Gesellschaft wird im Handelsregister B des Amtsgerichts Düsseldorf unter der Nummer HR B 68868 geführt.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der PANDOX AB, Stockholm/Schweden, der nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) aufgestellt ist, einbezogen (größter Konsolidierungskreis). Der Konzernabschluss ist am Sitz der Gesellschaft erhältlich. Die PANDOX AB steht im Mehrheitsbesitz der APES Holding AB, Stockholm/Schweden. Muttergesellschaft des kleinsten Konsolidierungskreises ist die Pandox Germany GmbH, Düsseldorf.

B. Anwendung der gesetzlichen Vorschriften

Der Jahresabschluss der Pandox Lübeck GmbH, Düsseldorf (Amtsgericht Düsseldorf, HR B 68868), für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019 wurde gemäß § 264 HGB nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften sowie den Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Der Bilanz wurde das Gliederungsschema des § 266 HGB zugrunde gelegt. Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt. Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen nach § 274a HGB und § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft ist i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft und hat als solche von ihrem Wahlrecht gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB - auf die Aufstellung eines Lageberichts zu verzichten - Gebrauch gemacht.

C. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Im Einzelnen werden folgende Grundsätze angewandt:

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend den betriebs- gewöhnlichen Nutzungsdauern, angesetzt. Soweit notwendig, erfolgen außerplanmäßige Abschreibungen.

Geringwertige Anlagegegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis einschließlich EUR 250,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Für Anlagenzugänge wird ein Sammelposten gebildet, wenn die Anschaffungskosten oder Herstellungskosten für das einzelne Anlagegut mehr als EUR 250,00 aber nicht mehr als EUR 1.000,00 betragen. Der jeweilige Sammelposten wird im Jahr der Bildung und in den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel ergebniswirksam aufgelöst.

Am 31. Dezember 2019 bestanden die Vorräte vollständig aus Waren. Sie wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern nötig, wurde für die Bilanzierung eine verlustfreie Bewertung vorgenommen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder zu niedrigeren beizulegenden Werten bilanziert. Dabei werden alle erkennbaren Risiken durch individuelle Bewertungsabschläge berücksichtigt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Forderungen werden auf den Barwert abgezinst.

Der Ansatz der Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, sofern sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Bei der Ermittlung der Rückstellungen werden zukünftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt, wenn ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem Kurs am Tag des Geschäftsvorfalls bewertet. Verluste aus Kursänderungen zum Bilanzstichtag werden ergebniswirksam berücksichtigt. Kurzfristige Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten werden zum Stichtag mit dem Devisenkassamittelkurs umgerechnet. Erträge und Aufwendungen werden zum Tageskurs im Zeitpunkt ihrer Entstehung umgerechnet.

Die sich aus den Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen und Schulden ergebenden latenten Steuern sind, soweit eine Bilanzierungspflicht besteht, auf Ebene des obersten Organträgers zu bilanzieren.

D. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Aktiva

Die Vorräte enthalten Lebensmittel, Getränke und sonstige Verbrauchsartikel.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Die Einzelwertberichtigung sowie die Pauschalwertberichtigung erfolgt mit dem Nettobetrag der zum Bilanzstichtag offenen Forderung, sofern nach Einschätzung der Geschäftsführung zum 31. Dezember ein solcher Bedarf besteht.

Zum 31.12.2019 bestehen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 159 (i. Vj. TEUR 217).

Zum 31.12.2019 bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmenin Höhe von TEUR 322 (i. Vj. TEUR 92), die Cashpool-Forderung gegen Pandox AB in Höhe von TEUR 317 (i. Vj. TEUR 92), Forderung gegen den Gesellschafter aus Umsatzsteuer aufgrund der umsatzsteuerlicher Organschaft in Höhe von TEUR 2 sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 3 betreffen.

Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, welche Aufwand in den Folgejahren darstellen. Dies betrifft insbesondere Werbeaktivitäten, Werbeinserate, GEMA-Gebühren, Versicherungen sowie Sonstiges.

2. Passiva

Das Stammkapital beträgt unverändert TEUR 25 und ist voll eingezahlt.

Die sonstige Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Sonderzahlungen, Reisebürokommissionen, Aufwendungen für Strom, Wasser, Abwasser, Wärme, Jahresabschlusskosten, Steuer- und Rechtsberatungskosten sowie Verpflichtungen aus dem Personalbereich.

Die Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (T€ 805), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (T€ 177), erhaltene Anzahlungen auf Bestellung (T€ 61) sowie sonstige Verbindlichkeiten (T€ 26). Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen aus Pachtnachzahlungen in Höhe von TEUR 26 (i. Vj. 40) sowie Verbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter aus Ergebnisabführung TEUR 779 (i. Vj. TEUR 543).

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 11 (i. Vj. TEUR 8).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

E. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse im Berichtsjahr 2019 resultieren aus den Bereichen Logis (TEUR 4.379; i. Vj. TEUR 4.183) und Gastronomie inklusive Vermietung von Tagungsräumen und Technik (TEUR 2.001; i. Vj. TEUR 2.265).

2. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge umfassen vor allem Erträge aus Sachbezügen (TEUR 52; i. Vj. TEUR 81).

3. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen Reparatur- und Instandhaltungsmaßnahmen, Aufwendungen aus Reisebürokommissionen sowie allgemeine Beratungs- und Managementkosten, Franchisegebühren, Pachtaufwendungen sowie Aufwendungen für Werbeinserate.

F. Sonstige Angaben

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betragen TEUR 1.262 (zum Teil umsatzabhängige Aufwendungen) und umfassen Leasingverträge für drei Fahrzeuge (Laufzeit bis 2020), den Pachtvertrag mit einer Konzerngesellschaft (Laufzeit bis 12/27) und den Franchisevertrag "HolidayInn" (Laufzeit 12/2032).

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 51 Mitarbeiter in der Gesellschaft beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft im Geschäftsjahr waren:

―	Häggström, Lars Johann Eriksson, Techniker, Danderyd/Schweden
―	Krüger, Patrick, Kaufmann, Berlin (ab 5. April 2019)
―	Melkersson, Karl Magnus Christian, Anwalt, Bromma/Schweden
―	Nõu, Liia, Kauffrau, Vaxholm/Schweden
―	Kausch, Cornelia, Kauffrau, Berlin (bis 5. April 2019)

G. Nachtragsbericht

Die Corona-Krise hat unser Hotel in besonderer Härte getroffen, da die Einschränkungen in der Reise- und Versammlungsfreiheit zu erheblichen Umsatzeinbrüchen geführt hat. Durch das Verbot von allen touristischen Reisen sowie Verbote von Veranstaltungen aller Art sind kaum noch Umsätze zu verzeichnen. Wir haben uns dennoch entschlossen, das Hotel nicht zu schließen und mit einem absoluten Minimum an personaler Besetzung weiter zu betreiben. Wir möchten mit dieser Entscheidung weiterhin agil im Markt wirken und bei Lockerung der Einschränkungen schnellstmöglich auf die anziehende Nachfrage reagieren. Die Kosten sind auf ein absolutes Minimum reduziert und Kurzarbeit ist beantragt und bereits bewilligt. Es werden in kurzen und regelmäßigen Abständen Planungen zur Sicherstellung der Liquidität durchgeführt. Aufgrund der Finanzstärke der Pandox AB, Stockholm, Schweden, des bestehenden, für die nächsten 24 Monate unkündbaren Cashpool-Vertrags mit Pandox AB und des erfolgreich praktizierten und diversifizierten Geschäftsmodells ist die Liquidität gesichert.

Düsseldorf, den 17. April 2020

Die Geschäftsführung

Lars Häggström

Christian Melkersson

Liia Nõu

Patrick Krüger

Der Jahresabschluss wurde noch nicht festgestellt.