FONTIVA Betriebsgesellschaft mbH

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	105.044,00	121.474,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	11.414,00	14.294,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	11.414,00	14.294,00
II. Sachanlagen	93.630,00	107.180,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	57.985,00	66.994,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	2,00	2,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	35.101,00	39.528,00
4. Fahrzeuge	542,00	656,00
B. Umlaufvermögen	1.483.178,67	1.173.550,33
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.482.954,26	1.169.883,56
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	434.327,09	377.399,54
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	275.570,86	209.640,45
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	98.273,25
3. sonstige Vermögensgegenstände	773.056,31	582.843,57
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	224,41	3.666,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten	108.756,67	237,00
Aktiva	1.696.979,34	1.295.261,33

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	358.848,33	358.848,33
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	333.848,33	333.848,33
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	88.680,00	74.300,00
1. sonstige Rückstellungen	88.680,00	74.300,00
C. Verbindlichkeiten	1.249.451,01	862.113,00
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	335.052,13	274.424,14
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	335.052,13	274.424,14
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	288.945,30	147.137,49
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	288.945,30	147.137,49
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	356.934,91	266.914,23
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	247.249,55	266.914,23
4. sonstige Verbindlichkeiten	268.518,67	173.637,14
davon aus Steuern	11.930,51	15.295,72
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	44.238,41	2.069,26
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	260.021,50	162.261,29
Passiva	1.696.979,34	1.295.261,33

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.792.330,02	1.762.946,67
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	628.691,25	625.120,65
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	543.843,42	556.817,93
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	79.089,19	80.986,90
5. sonstige betriebliche Erträge	251.877,23	190.509,22
6. Materialaufwand	1.242.145,38	936.171,72
a) Lebensmittel	167.313,88	142.358,86
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	157.712,43	169.080,87
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	917.119,07	624.731,99
7. Personalaufwand	1.598.793,05	1.507.677,01
a) Löhne und Gehälter	1.338.098,62	1.232.253,44
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	260.694,43	275.423,57
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	58.987,11	61.278,50
9. Mieten, Pacht, Leasing	427.004,36	426.549,23
10. Abschreibungen	25.355,05	31.366,55
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	25.355,05	31.366,55
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	42.733,43	34.257,17
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	25.501,56	92.461,96
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	11.574,63	8.797,55
davon sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von verbundenen Unternehmen	2.424,34	1.599,76
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	20.790,06	17.514,52
davon an verbundene Unternehmen	4.719,07	313,17
15. Erträge aus Verlustübernahme	133.904,26
16. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne		117.902,26
17. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00

Anhang

FONTIVA Betriebsgesellschaft mbH,
Potsdam

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die FONTIVA Betriebsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Potsdam und ist im Handelsregister des Amtsgericht Potsdam unter HRB 32203 eingetragen.

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 44 Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Anhang wurde unter weitest gehender Inanspruchnahme der größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und 275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der FONTIVA Geschäftsführungs GmbH & Co. KG, Potsdam.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 250,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 bis EUR 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel des Geschäftsjahres als Abgang ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag bewertet. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.

Liquide Mittel wurden zum Nennbetrag bilanziert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.
III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände ist in einer Anlage zum Anhang (Anlagenspiegel) dargestellt.

Die Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter betragen insgesamt EUR 257.112,25.

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Verbindlichkeiten:

Art der Verbindlichkeiten	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
	EUR	bis zu einem Jahr EUR	von einem bis fünf Jahre EUR	über fünf Jahre EUR
gegenüber Kreditinstituten	335.052,13	335.052,13	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	288.945,30	288.945,30	0,00	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	356.934,91	356.934,91	0,00	0,00
Sonstige	268.518,67	268.518,67	0,00	0,00
Summe	1.249.451,01	1.249.451,01	0,00	0,00

Zum 31. Dezember 2022 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem Mietvertrag von jährlich TEUR 380.

Zum Abschlussstichtag lagen selbstschuldnerische Bürgschaften der Gesellschaft zu Verbindlichkeiten der FONTIVA-Gruppe in folgender Höhe vor:

Gesellschaft	in EUR
FONTIVA Geschäftsführungs GmbH & Co. KG	33.772,27
FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Potsdam	128.753,06
FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Leimen	170.171,54
	332.696,87

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Frau Monika Egger, Kauffrau, Berlin

Die Geschäftsführerin hat Einzelvertretungsbefugnis und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 22.04.2024

FONTIVA Betriebsgesellschaft mbH
- Geschäftsführung -

Gez. Monika Egger

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.04.2024 festgestellt.