Diversipierre Munich Hotels GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	51.174.078,21	52.158.518,21
I. Sachanlagen	51.174.078,21	52.158.518,21
B. Umlaufvermögen	1.015.026,46	536.590,09
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	766.478,17	18.158,13
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	248.548,29	518.431,96
Bilanzsumme, Summe Aktiva	52.189.104,67	52.695.108,30

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	1.521.735,39	2.694.672,24
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	3.731.136,00	3.731.136,00
III. Verlustvortrag	1.061.463,76	403.036,45
IV. Jahresfehlbetrag	1.172.936,85	658.427,31
B. Rückstellungen	145.074,63	89.886,70
C. Verbindlichkeiten	50.522.294,65	49.910.549,36
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	919.352,13	307.606,84
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	49.602.942,52	49.602.942,52
Bilanzsumme, Summe Passiva	52.189.104,67	52.695.108,30

Anhang

der
Diversipierre Munich Hotels GmbH
München
für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Diversipierre Munich Hotels GmbH hat ihren Sitz in München. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 238759 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 274a, 288 HGB) wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten bewertet, die bei zeitlich begrenzter Nutzung um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert werden. Außerplanmäßige Abschreibungen werden bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung vorgenommen.

Die Bewertung der Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände erfolgt zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Das Bankguthaben wird mit dem Nominalwert erfasst.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bemessen und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Da alle Rückstellungen kleiner 1 Jahr sind, erfolgt keine Abzinsung.

Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Sachanlagen

Die Sachanlagen werden planmäßig linear über eine Nutzungsdauer von 40 Jahren für das Gebäude und von 15 Jahren für die Außenanlagen abgeschrieben.

2. Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen Rückstellung über die Asset Management Fees (TEUR 127) sowie Rückstellungen für die Jahresabschluss- und Steuererklärungserstellung (TEUR 18).

3. Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2020

			davon bis zu	davon ein	davon mehr
		31.12.2020	einem Jahr	bis fünf Jahre	als fünf Jahre
		EUR	EUR	EUR	EUR
		[Vj.]	[Vj.]	[Vj.]	[Vj.]
1.	Verbindlichkeiten gegenüber	22.500.000,00	0,00	0,00	22.500.000,00
	Kreditinstituten	[22.500.000,00]	[0,00]	[0,00]	[22.500.000,00]
	(davon besichert)	(22.500.000,00)	(0,00)	(0,00)	(22.500.000,00)
2.	Verbindlichkeiten aus	7.505,20	7.505,20	0,00	0,00
	Lieferungen und Leistungen	[170.284,88]	[170.284,88]	[0,00]	[0,00]
	(davon besichert)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
3.	Verbindlichkeiten gegenüber	28.014.789,45	911.846,93	0,00	27.102.942,52
	verbundenen Unternehmen	[27.195.018,27]	[92.075,75]	[0,00]	[27.102.942,52]
	(davon besichert)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
4.	Sonstige Verbindlichkeiten	25.580,05	25.580,05	0,00	0,00
		[45.246,21]	[45.246,21]	[0,00]	[0,00]
	(davon besichert)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
	Gesamt	50.547.874,70	944.932,18	0,00	49.602.942,52
		[49.910.549,36]	[307.606,84]	[0,00]	[49.602.942,52]
	(davon besichert)	(22.500.000,00)	(0,00)	(0,00)	(22.500.000,00)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind wie folgt besichert:

•	Grundschuldbestellung über EUR 22.500.000,00
•	Abtretung von Mietansprüchen

IV. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nach § 285 Nr. 3a HGB waren keine sonstige finanzielle Verpflichtungen zu vermerken.

2. Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

3. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erfolgte im Geschäftsjahr 2020 durch:

•	Herr Carsten Stork, München; Head of Asset Management
•	Herr Christian Ehrenstraßer, München; Head of Fund Administration

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft jeweils mit einem weiteren Geschäftsführer oder mit einem Prokuristen. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen gem. § 181 BGB befreit.

4. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Aufgrund eines seit dem 23. März 2020 (zuletzt angepasst am 22.03.2021) deutschlandweit verhängten Kontaktverbots zur Eindämmung der Ausbreitung des Corona-Virus ("Covid 19") in Deutschland waren die im Eigentum der Gesellschaft stehenden zwei Hotelimmobilien in ihrer Nutzung stark beschränkt. In diesem Zusammenhang werden momentan Verhandlungen mit dem Mieter geführt. Die Mietraten für die Monate April bis Juni 2020 werden voraussichtlich in voller Höhe erlassen und die Mietraten für die Monate Juli bis Juni 2021 werden voraussichtlich zur Hälfte gestundet. Auf Basis der aktuellen Entwicklungen erwarten wir, dass der Mietvertrag fortgeführt wird und die derzeit gestundeten Mietzahlungen sukzessive im Zeitraum vom August 2021 bis Dezember 2025 in gleichmäßigen Raten beglichen werden. Die Gesellschaft ist mittelfristig finanziert und wird bei Bedarf finanzielle Unterstützung durch den Gesellschafterkreis erhalten, so dass die Zahlungsfähigkeit gesichert ist. Darüber hinaus sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Ende des Geschäftsjahres zu verzeichnen.

München, den 15. April 2021

Carsten Stork

Christian Ehrenstraßer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2021 festgestellt.