TLB Tiefkühl-Lager-Betriebs GmbH

Versmold

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
	0,00	72,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	52.926,00	58.181,00
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.008,40	0,00
	53.934,40	58.181,00
	53.934,40	58.253,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	108.715,34	58.014,04
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.283.528,49	977.873,94
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.109.865,15	1.144.303,02
3. Sonstige Vermögensgegenstände	9.638,34	18.672,07
	2.403.031,98	2.140.849,03
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	2.534,52	513,19
	2.514.281,84	2.199.376,26
	2.568.216,24	2.257.629,26

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Gewinnvortrag	197.423,49	0,00
III. Jahresüberschuss	226.386,70	197.423,49
	474.939,38	248.552,68
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	124.047,00	107.901,00
2. Steuerrückstellungen	129.556,28	22.495,28
3. Sonstige Rückstellungen	351.431,49	268.262,41
	605.034,77	398.658,69
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	228.508,45	448.869,78
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.227.724,88	1.124.939,33
3. Sonstige Verbindlichkeiten	32.008,76	36.608,78
(davon aus Steuern € 32.008,76; Vorjahr € 36.608,78)
	1.488.242,09	1.610.417,89
	2.568.216,24	2.257.629,26

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022, der TLB Tiefkühl-Lager-Betriebs GmbH, Versmold (Amtsgericht Gütersloh, HRB 12728), ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt worden.

TLB Tiefkühl-Lager-Betriebs GmbH, Versmold, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Bilanz ist gemäß § 266 HGB unter Berücksichtigung von § 42 GmbHG, die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren) gegliedert.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze werden unverändert beibehalten. Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit wurde beachtet.

Die Immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um bisher aufgelaufene planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen wurden grundsätzlich nach der linearen Methode vorgenommen und gehen von einer Nutzungsdauer von 5 Jahren aus.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Soweit der Wert für das einzelne Anlagegut € 250,00 nicht übersteigt, wird dieses in voller Höhe sofort als Aufwand verrechnet. Geringwertige Anlagegüter, die € 250,00, aber nicht € 1.000,00 übersteigen, werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten eingestellt und im Jahr der Bildung und den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst. Die Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung werden derzeit über Nutzungsdauern von 3 bis 5 Jahren, technische Anlagen und Maschinen über Nutzungsdauern von 5 bis 15 Jahren abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die flüssigen Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen entsprechend dem Anwartschaftsbarwertverfahren unter Berücksichtigung des von der Bundesbank veröffentlichten Rechnungszinsfußes von 1,79 % gemäß der Rückstellungsabzinsungsverordnung und unter Verwendung biometrischer Rechnungsgrundlagen Heubeck Richttafeln 2018 G ermittelt. Der Rententrend wurde mit 2,0 % berücksichtigt. Aufgrund § 253 Abs. 6 HGB ergibt sich ein Unterschiedsbetrag i. H. v. € 5.863,00, der grundsätzlich der Ausschüttungssperre unterliegt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Sofern erforderlich, erfolgte die Abzinsung gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

a) Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt. Dieser ist Bestandteil des Anhangs.

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang mit den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen in einem Forderungsspiegel zusammengefasst dargestellt:

	Gesamt	Davon mit einer Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	mehr als 1 Jahr
	€	€	€
Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen	1.283.528,49	(1.283.528,49)	0,00
	(977.873,94)	(977.873,94)	(0,00)
gegen verbundene Unternehmen	1.109.865,15	(1.109.865,15)	0,00
	(1.144.303,02)	(1.144.303,02)	(0,00)
Sonstige Vermögensgegenstände	9.638,34	9.638,34	0,00
	(18.672,07)	(18.672,07)	(0,00)
	2.403.031,98	2.403.031,98	0,00
	(2.140.849,03)	(2.140.849,03)	(0,00)

(Beträge in Klammern geben die Vorjahreswerte an)

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten folgende Mitzugehörigkeiten zu anderen Bilanzposten:

	31.12.2022	31.12.2021
	T€	T€
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	11	10
Sonstige Vermögensgegenstände (Cashpooling, Darlehen)	1.099	1.134
	1.110	1.144

c) Verbindlichkeiten

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt:

	Gesamt	Davon mit einer Restlaufzeit
		bis zu 1 Jahr	> 1 Jahr	d avon > 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen	228.508,45	228.508,45	0,00	0,00
	(448.869,78)	(448.869,78)	(0,00)	(0,00)
gegenüber verbundenen Unternehmen	1.227.724,88	1.227.724,88	0,00	0,00
	(1.124.939,33)	(1.124.939,33)	(0,00)	(0,00)
Sonstige	32.008,76	32.008,76	0,00	0,00
	(36.608,78)	(36.608,78)	(0,00)	(0,00)
	1.488.242,09	1.488.242,09	0,00	0,00
	(1.610.417,89)	(1.610.417,89)	(0,00)	(0,00)

(Beträge in Klammern geben die Vorjahreswerte an)

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten folgende Mitzugehörigkeiten zu anderen Bilanzposten:

	31.12.2022	31.12.2021
	T€	T€
*gegenüber verbundenen Unternehmen*
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	110	48
Sonstigen Verbindlichkeiten	1.118	1.077
	1.228	1.125

d) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB stellen sich wie folgt dar und haben eine maximale Laufzeit bis zum 28.02.2028:

Verpflichtungen aus	2022	2021
	T€	T€
Kfz/-Flurförderfahrzeug Leasing	279	375
Wartung/Miete/Sonstiges	244	294
	523	669

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 90.

4. Sonstige Angaben

a) Geschäftsführung

Die Geschäftsführung der Gesellschaft erfolgte durch:

•	Herrn Ilario Jultschy, Oberschleißheim, operativer Geschäftsführer
•	Herrn Christian Berlin, Düsseldorf, kaufmännischer und operativer Geschäftsführer

b) Mitarbeiter

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter:

	2022	2021
Gewerbliche Mitarbeiter	72	71
Kaufmännische Mitarbeiter	31	31
	103	102

c) Konzernverhältnisse

Die TLB Tiefkühl-Lager-Betriebs GmbH wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der Nagel-Group SE & Co. KG, Versmold, mittels Vollkonsolidierung einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss der Nagel-Group SE & Co. KG wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Versmold, den 16.05.2023

TLB Tiefkühl-Lager-Betriebs GmbH

Ilario Jultschy

Christian Berlin

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 28. August 2023 festgestellt.