IMMAC Verwaltungsgesellschaft mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Bilanz
Aktiva
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	TEuro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00		28
II. Sachanlagen	594.117,70		653
III. Finanzanlagen	1.000,00	595.118,70	0
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.247.695,76		5.400
II Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	448.136,30	6.695.832,06	37
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.423,50	13
Summe		7.299.374,26	6.131
Passiva
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	26
II. Gewinnvortrag		2.304.103,74	2.304
III Jahresüberschuss		0,00	0
		2.329.668,33	2.330
B. Rückstellungen		208.494,63	32
C. Verbindlichkeiten		4.761.211,30	3.769
Summe		7.299.374,26	6.131

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

1. Allgemeines

Die IMMAC Verwaltungsgesellschaft mbH, mit Sitz in Hamburg, ist unter der Nummer HRB 142949 in das Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der IMMAC Verwaltungsgesellschaft GmbH wurde nach den Vorschriften des HGB und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Der Jahresabschluss wurde z.T. unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB aufgestellt. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet.

2. Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Bilanz erfolgte im Rahmen der Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 252 ff. HGB unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten und die Sachanlagen zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen, jeweils vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150 und EUR 1.000 werden aus Vereinfachungsgründen in einen Sammelposten zusammengefasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des gemilderten Niederstwertprinzips angesetzt und bewertet

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgt grundsätzlich mit ihrem Nominalbetrag unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips. Erforderliche Wertberichtigungen sind aktivisch abgesetzt. Niedrig- bzw. unverzinsliche Positionen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die zu erwartenden zwischenzeitlichen Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und verlustrechnung

Forderungen und sonstige VermögensgegenständeDie Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen i.H.v. TEUR 1.799 (Vorjahr: TEUR 1.794) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht betreffen überwiegend Forderungen aus sonstigen Verrechnungen zwischen den von der IMMAC Gruppe bzw. deren Schwestergesellschaft der HKA Hanseatische Kapitalverwaltung AG geplanten oder emittierten geschlossenen Immobilienfonds.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Darlehen und Ausleihungen sowie Anschaffungskosten von zum kurzfristigen Verbleib erworbenen GmbH-Geschäftsanteilen (Vorratsgesellschaften). Sonstige Vermögensgegenstände i.H.v. TEUR 69 (Vorjahr: TEUR 100) haben Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr.

RückstellungenDie sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen ausstehende Rechnungen, Urlaubs- und Tantiemeverpflichtungen sowie Rückstellungen für die Kosten der Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen.

VerbindlichkeitenDie Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen i.H.v. TEUR 2.667 (Vorjahr: TEUR 1.855) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen in Höhe von TEUR 71 (Vorjahr: TEUR 5) Steuern.

Alle Verbindlichkeiten weisen wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr auf.

Zinserträge und -aufwendungenDie Zinserträge resultieren mit TEUR 51 (Vorjahr: TEUR 64) aus verbundenen Unternehmen. Die Zinsaufwendungen betreffen mit TEUR 92 (Vorjahr: TEUR 80) verbundene Unternehmen.

5. Sonstige Angaben

Mutterunternehmen

IMMAC Holding AG, Hamburg

Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis aufstellen wird, ist die Profunda Vermögen GmbH, Hamburg. Der Konzernabschluss der Profunda Vermögen GmbH wird beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht.

Geschäftsführung

Reimund Huß, Kaufmann, Schacht-AudorfTim Sauer, Kaufmann, HamburgMechthild Mösenfechtel, Juristin, HamburgJens Wolfhagen, Kaufmann, Hamburg (seit dem 20. Februar 2017)

Hamburg, den 22. März 2018

Reimund Huß	Tim Sauer	MechthildMösenfechtel	Jens Wolfhagen
- Geschäftsführer -	- Geschäftsführer -	-Geschäftsführerin -	- Geschäftsführer -

Sonstiger Berichtsteil

Der Jahresabschluss wurde mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 15. Mai 2018 festgestellt.